7.3 Определение текущих затрат на производство тепловой энергии и ее себестоимости

Расчет издержек себестоимости проводим по следующим ценам:

, где

- затраты на топливо, руб./год

- затраты на электроэнергию, руб./год;

- затраты на воду, руб./год;

- затраты на оплату труда, руб./год;

- отчисления на социальные нужды, руб./год;

- амортизационные отчисления, руб./год

- затраты на ремонт оборудования, руб./год;

- платежи за ПДВ, руб/год;

- прочие затраты, руб./год.

где - годовой расход природного газа, тыс. м³/год

- цена газа, руб./тыс. м³

где - число часов отопления в году

- число часов летнего периода

- расход топлива в зимний период

где - КПД котельного агрегата

- расход топлива в летний период

При расчете затрат на электроэнергию суммируем всех потребителей электроэнергии, входящих в состав котельной. Все данные о потребителях электроэнергии сведены в таблице 10.

Таблица 10 – Потребители электроэнергии и их характеристики

Тип основных дви-гателей и других потре-бителей электроэнергии	Кол-во	Назначение	Еденичнаямощность, кВт	Установленная мощьность кВт
1	2	3	4	5
4А90LA2У3 4А90LА2У3 4A114M4У3 4А112М3У3 4А90LА2У3 4А14054У3 4А16054У3 4А112М3У3 4А200L4У3 Суммарная мощность	2 2 4 4 1 1 1 2 1	Привод к дымососу Привод к вентилятору горелки -«- к дымососу -«- к вентилятору горелки -«- к насосу сырой воды -«- к циркуляционному насосу №1 -«- к циркуляционному насосу №2 -«- к питательному насосу -«- к сетевому насосу	3 1,5 6 4,5 2,7 7 10 4,5 40	6 3 24 18 2,7 7 10 9 40 117,7

Затраты на электроэнергию находим по формуле:

где - суммарная мощность

- тариф на электроэнергию (4,08 руб./КВт.ч.)

В производстве теплоты используется химочищенная вода для восполнения потерь в сетях и котельной

,

где - коэффициент потерь воды в системе

- расход воды

- цена воды

Затраты на оплату труда обслуживающего персонала находим по формуле:

где - средняя месячная зарплата одного

рабочего;

- численность обслуживающего персонала

Отчисления на социальные нужды:

где - доля отчислений на социальные нужды населения (0,30).

Отчисления на амортизацию основных фондов:

где - укрупненная норма амортизации на полное

восстановление;

- среднегодовая стоимость основных фондов котельной

,

где - стоимость основных производственных фондов, переходящих в число действующих (здания производственного назначения - цехи, офисы, склады; сооружения - водопроводные сооружения; передаточные устройства - тепло-, электросети, рабочие и силовые машины и оборудование - турбины, электродвигатели, генераторы, трансформаторы; вычислительная техника; транспортные средства – автомобили, являющиеся собственностью предприятия; инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь; прочие ОФ - земельные участки, находящиеся в собственности предприятия.

- капитальные затраты

Затраты на ремонтное обслуживание:

где - норматив отчисления на проведение ремонтов (2% от стоимости основных фондов)

Плата за загрязнение окружающей среды:

Прочие затраты рассчитываются по формуле:

где - доля отчислений на прочие затраты (3%)

Находим годовые издержки:

Себестоимость получения теплоты:

Экономический эффект за счет уменьшения себестоимости получения теплоты равен:

7.4 Расчет интегральных показателей проекта

Для оценки эффективности проекта применяются интегральные показатели, позволяющие дать оценку эффективности внедрения установки с учетом фактора времени.

Для оценки эффективности используем следующие критерии:

1. интегральный эффект

2. индекс доходности

Интегральные показатели котельной в таблице 11; норма дисконта ; горизонт расчета Т=10 лет.

Величина интегрального эффекта:

Величина индекса доходности

Срок окупаемости проекта Т = 1,5 года. Однако с учётом времени на монтаж оборудования 1 год он будет равен 2,5 года.

Таблица 11 – Интегральные показатели котельной мощностью 18 МВт

Наименование показателя	Значение показателей по годам, млн.руб.
	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.Результаты (разность издержек) 2. Налоги и сборы 3. Капитальные затраты 4. Эффект без дискон-тирования: 5. Эффект с дисконти- рованием: 6. Коэффициент дис- контирования:	- - 20,24 - - -	37,5 20,5 - 17,0 15,5 0,91	37,5 20,5 - 17,0 14,1 0,83	37,5 20,5 - 17,0 12,8 0,75	37,5 20,5 - 17,0 11,6 0,68	37,5 20,5 - 17,0 - 10,5 13660	37,5 20,5 - 17,0 9,5 0,56	37,5 20,5 - 17,0 8,5 0,51	37,5 20,5 - 17,0 7,5 0,47	37,5 20,5 - 17,0 7,1 0,42

Таблица 12 – Ожидаемые технико-экономические показатели

котельной мощностью 18 МВт

Наименование показателя	Единицы измерения	Величина показателя
Установленная мощность	МВт	18
Число часов использования установленной мощности	ч/год	4280
Выработка тепловой энергии	тыс.ГДж/год	279,8
Удельный расход топлива на выработку тепловой энергии	кг.у.т./ГДж	36,8
Капитальные затраты на внедрение проекта	тыс.руб.	20240
Годовая себестоимость производства тепловой энергии всего, в том числе:	тыс.руб./год	41032
Издержки на топливо	тыс.руб./год	34633
Издержки на электроэнергию	тыс.руб./год	2055
Издержки на воду	тыс.руб./год	337
Издержки на ремонт	тыс.руб./год	475
Затраты на оплату труда	тыс.руб./год	1682
Отчисления на социальные нужды	тыс.руб./год	504
Амортизация основных фондов	тыс.руб./год	1188
Прочие затраты	тыс.руб./год	101
Платежи за ПДВ	тыс.руб./год	57
Удельная себестоимость производства тепловой энергии	руб./ГДж	146,5
Валовая прибыль	млн.руб./год	37,5
Налог на прибыль	млн.руб./год	20,5
Чистая прибыль	млн.руб./год	17,0
Интегральный эффект	млн.руб.	77,6
Индекс доходности	руб./руб.	4,8
Срок окупаемости	лет	2,5

Вывод: в результате расчетов получено, что себестоимость получения теплоты котельной составит 146,5руб./ГДж.

Срок окупаемости проекта 2,5года.

Индекс доходности составляет 4,8 руб./руб.

Интегральный эффект равен 77,6 млн.руб.

Таким образом, предлагаемый проект котельной экономически целесообразен и его можно рекомендовать к внедрению.