52. Понятие и принципы банковского кредитования.

Банковское кредитование - предоставление банками (кредитными организациями) денежных средств заемщикам на определенный срок на условиях платности, возвратности, срочности, материальной обеспеченности.

Безусловными принципами банковского кредитования являются:

Принцип срочности означает, что кредит даётся на однозначно определённый срок.

Принцип возвратности предполагает, что в определённый договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью.

Принцип платности подразумевает, что за право пользования кредитом заёмщик должен заплатить оговоренную сумму процентов.

Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязательно составление кредитного договора или соглашения в письменной форме, не противоречащего закону и нормативным актам ЦБ РФ).

Принцип неизменности условий кредитования. То есть изменение условий кредитного договора (соглашения) должно производиться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре либо в специальном приложении к нему.

Принцип взаимовыгодности кредитной сделки означает, что условия сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

В особую группу принципов следует выделить распространённые правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):

принцип целевого использования кредита;

принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в ещё одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

Источники регулирования рынка банковского кредитования

• Конституция РФ;

• ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

• ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

• инструкции, указания, положения ЦБ РФ;

• банковские обычаи;

• обычаи делового оборота.

53. Виды банковского кредита.

Банковское кредитование - предоставление банками (кредитными организациями) денежных средств заемщикам на определенный срок на условиях платности, возвратности, срочности, материальной обеспеченности.

Классификация кредитов по различным основаниям:

1. По источникам привлечения:

а) Внутренние кредиты (в пределах страны);

б) Внешние (за пределами страны) - банк предоставляет кредиты нерезидентам;

2. По статусу кредитора:

а) Официальные кредиты - кредиты, предоставляемые за счёт или под гарантии правительства;

б) Неофициальные кредиты - выдаются банком от своего имени;

в) Смешанные кредиты - правительство гарантирует только часть кредита, предоставляемого банком;

г) Кредиты международных организаций.

3. По форме предоставления:

а) Кредит наличными деньгами - выдают в мировой практике достаточно редко, в нашей практике только физ. лицам и сравнительно небольшие суммы;

б) Налично-денежная форма кредита - (название существует в банковской практике) не предполагает, что кредит выдаётся наличными деньгами, а предполагает перечисление средств на расчётный счёт заёмщика.

Выдача кредита так называемыми "живыми деньгами" (раньше денег не было, теперь есть - на ссудном счёте);

в) Рефинансирование - повторение одной и той же операции на тех же самых условиях.

Пример: банк выдал кредит сроком на 3 месяца. После погашения кредита, банк выдаёт его ещё раз. Это уже не "живые деньги";

г) Переоформление долга:

- Реструктуризация долга - отсрочка платежей и изменение схемы погашения кредита;

- Предоставление нового кредита для погашения старого.

4. По валюте привлечения:

а) В национальной валюте;

б) В необходимой валюте;

в) В мультивалюте.

5. По форме организации:

а) Двусторонние кредиты - "1 банк 1 клиент";

б) Многосторонние:

- Синдицированные (от "синдикат") кредиты - в кредитовании одного клиента участвуют несколько банков, при этом существует один банк-агент, который, как правило, организует эту сделку и затем управляет платежами по данной сделке.

За свою агентскую деятельность банк-агент получает комиссионные вознаграждения и процентный доход (если он участвовал в кредите);

- Консорциальный (от "консорциум") кредит - в кредитовании участвует несколько банков, но существует 2 и более координатора.

Синдицированные кредиты более удобны, поэтому в основном они и встречаются в банковской практике.

Удобство синдицированных кредитов:

* Распределяют риски между участниками;

* Позволяют преодолеть ограничения, которые накладывает ЦБ на выдачу крупных кредитов вообще и на выдачу кредитов одному заёмщику.

Банки иногда организуют "зеркальные" кредиты: если у банка есть хороший, очень крупный клиент, который исчерпал свой кредитный лимит, то банк договаривается с другим банком об открытии счёта, куда первый банк перечисляет заёмные средства. Это регулируется исключительно джентльменскими соглашениями, основано на доверии банков друг другу.

6. По срокам пользования:

а) Онкольные кредиты - кредиты до востребования. Они существуют и теоретически, и практически, но в реальной жизни встречаются очень редко, потому что когда заёмщик берёт кредит, он вряд ли сможет отдать его по первому требованию;

б) Краткосрочные кредиты (до 1 года);

в) Среднесрочные кредиты (до 5 лет);

г) Долгосрочные кредиты (свыше 5 лет).

Это общемировая практика, в каждой стране сроки краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов могут различаться. В РФ в 90-ые гг. кредит свыше 1 года считался долгосрочным. Сейчас к долгосрочным относятся кредиты, сроком погашения свыше 3 лет.

7. По направлению вложения средств:

а) На текущие нужды - если говорить о предприятиях, то это пополнение оборотных средств (как правило, краткосрочные кредиты);

б) Инвестиционные кредиты - кредиты на создание и развитие пр-ва (как правило, носят средне- и долгосрочный характер).

8. По экономическому назначению ссуды:

Существуют различия в общемировой практике и российской. Общемировая практика основывается на американской форме. Здесь выделяют:

а) Деловые ссуды - кредиты промышленным и торговым предприятиям;

б) Сельскохозяйственные кредиты - кредиты фермерам;

в) Кредиты частным лицам ("персональные ссуды");

г) Кредиты финансовым учреждениям;

д) Кредиты на приобретение и хранение ценных бумаг.

Российская практика такова:

а) Платёжные кредиты - кредиты на проведение конкретной коммерческой сделки. Сюда включаются:

- Оплата платёжных документов;

- Приобретение ценных бумаг;

- Проведение авансовых платежей;

- Перечисление платежей в бюджеты;

- Заработная плата и др.

(это краткосрочные кредиты).

б) Финансирование производственных затрат - кредиты, связанные с обеспечением производства:

- Формирование запасов товарно-материальных ценностей;

- Кредиты на текущие затраты;

- Инвестиционные затраты;

- Лизинг.

в) Учёт векселей (в том числе операции РЕПО);

г) Потребительское кредитование физических лиц;

д) Ипотечные кредиты.

Сейчас идёт смешение американского и российского подходов (особ. с переходом на общемировые стандарты финансовой отчётности).

9. По степени обеспеченности возврата:

а) Необеспеченные ("бланковые") кредиты;

б) Частично обеспеченные кредиты;

в) Полностью обеспеченные кредиты.