Склад ресурсів банку на кінець року

№ з/п	Показники	Значення, тис. грн.
1	Нерозподілений прибуток банку	2500
2	Фонди банку	57000
3	Депозити юридичних осіб	18000
4.	Вклади населення	15000
5	Кошти на рахунках підприємств і організацій	85000
6.	Кошти на бюджетних рахунках	1 000
7.	Ресурси, куплені в інших комерційних банках	3100
8.	Ресурси, куплені в інших установах свого банку	2500
9.	Інші пасиви	8100
10.	Кредитори	710
11	Валютні пасиви	530
12.	Каса	30000
13.	Кореспондентський рахунок	72000
14.	Строкові депозити, в т. ч.: короткострокові довгострокові	64000 50000 14000
15.	Надані кредити	4200
16.	Основні засоби	9800
17.	Дебітори	5020
18.	Інші активи	8300
19.	Ресурси продані у своїй системі	50000

Пасив з 1 до 11 пункту + 14 пункт = 257440 грн.

Актив все інше = 179320 грн.

Надлишок банківських ресурсів = 257440-179320

Надлишок, тому що пасив більший за актив.

Задача 4. Визначити наявність банківських ресурсів банку за даними табл. 2. Зробити відповідні висновки.

Таблиця 2

Джерела банківських ресурсів на початок періоду

№	Показники	Сума, тис. гри.
1.	Сплачений зареєстрований статутний фонд	6800
2.	Резервний фонд	21300
3	Загальні резерви	1900
4.	Додатковий капітал	4480
5.	Кошти на рахунках підприємств	10000
6.	Кредити, отримані від інших банків	2140
7.	Кредити, отримані від міжнародних організацій	3600
8.	Вклади фізичних осіб:
	а) строкові	14500
	б) до запитання	700
9.	Заборгованість за кредитами	22500
10.	Потреба юридичних осіб у кредитах	54800
11	Норма обов’язкового резервування	11%

Пасив з 1 до 8 пункту = 65420 тис. грн.

R = r*D = 11%*(14500+700+10000) = 2772 тис. грн. – обов'язкові резерви

Актив = 22500+54800= 77300 грн.

25200-2772= 22428 ---надлишкові резерви

Нестача 11880

Формули:

- проста ставка

- складна ставка

- депозити

Задача 1. Депозит у сумі 500 тис. грн. розміщений у банку на один рік зі сплатою доходу щомісячно з розрахунку 15 % річних. Визначити місячний дохід за простим процентом.

S= 500(1+15%*1)= 575000 річний

575000-500000= 75000

75000/12міс.= 6,25 тис. грн..

Задача 2. Депозит у сумі 500 тис. грн. розміщений у банку строком на 2 роки зі сплатою доходу по закінченні строку дії договору з розрахунку 15% річних. Визначити дохід вкладника за складним процентом.

S= 500(1+15%)2= 661,25тис.

Дохід 661,25-500= 161,25тис. грн..

Задача 3. Вкладник на початку року поклав на ощадний рахунок 500 грн. під 8 % річних. Визначити дохід вкладника за один рік, якщо протягом цього року на рахунку відбувався наступний рух коштів:

Дата	Вклад
	Надходження	Видаток	Залишок
01.01.09	500		500
04.02.09		150	350
05.04.09	120		470
07.09.09		220	250
13.11.09	65		315

1. 500*0,08/365*(31+3)= 3,73грн.

2. 350*0,08/365*(25+31+4)= 4,60грн.

3. 470*0,08/365*(26+31+30+31+31+6)= 15,97грн.

4. 250*0,08/365*(24+31+12)= 3,67грн.

5. 315*0,08/365*(18+31)=3,38грн.

Сума 31,35грн.

Задача 4. Вкладник поклав у минулому році на депозитний рахунок 2000грн. на один рік. Визначити дохід вкладника, якщо ставки за депозитними вкладами змінюються так:

Дата	Ставка, %	Дохід
01.01	35	134,25
12.03	44	229,04
15.06	50	260,27
18.09	40	48,22
10.10	35	42,19
01.11	30	100,27

1. 2000*0,35/365*(31+28+11)= 134,25

2. 2000*0,44/365*(20+30+31+14)= 229,04

3. 2000*0,50/365*(16+31+31+17)= 260,27

4. 2000*0,40/365*(13+9)= 48,22

5. 2000*0,35/365*22= 42,19

6. 2000*0,30/365*(30+31)= 100,27

Сума 814,24грн.

Задача 5. Визначити нарощену суму боргу, що одержить вкладник наприкінці терміну, якщо кредит взятий у розмірі 50 тис. грн., терміном на 4 роки, при ставці 25 %.

S= 50000*(1+25%*4)= 100000грн.

Задача 6. Визначити суму, яку необхідно внести в банк під 18 % річних, щоб за два роки нарощена сума склала 75 тис. грн.

75000 = K*(1+18%*2)

75000 = 1.36K

K = 55147

Задача 7. На скільки років повинен бути вкладений капітал у сумі 60 тис. грн. при 20 % річних, щоб первісна сума зросла на 35 тис. грн.?

S = 60000*(1+20%) = 95000

60000+12 = 95000

12 = 35000

X= 35000/12000 = 2.92

Задача 8. Визначити нарощену суму боргу, яку одержить вкладник, вклавши 7 тис. грн. під 12 % річних, через 6 місяців.

S = 7000*(1+0.12*6/12)

S = 7420

Задача 9. Внесок у сумі 3,5 тис. грн. прийнятий 1 березня під 16 % річних. Яку суму одержить вкладник 16 вересня того самого року?

S = 3500*(1+0.16*200/365)

S = 3806.85

Задача 10. Вкладник поклав у минулому році на депозитний рахунок 5 тис. грн. строком на один рік. Визначити дохід вкладника, якщо ставки за депозитними вкладами змінювалися так:

Дата	Ставка, %
з 01.01.09	42
з 13.02.09	30
з 01.04.09	25
з 10.04.09	20
з 15.07.09	10
з 20.09.09	15
з 15.11.09	5

Щомісячний рівень інфляції в минулому році складав (%)

Січень	18,4%	Липень	14,4
Лютий	17,3%	Серпень	14,8
Березень	15,1%	Вересень	13,1
Квітень	13,3%	Жовтень	13,5
Травень	12,6%	Листопад	14,2
Червень	13,5	Грудень	15,3

Чи була операція вигідною для вкладника?

Місяці	Доходи	Витрати
Січень	5000*0,42/365*31=178,36	5000*0,184/365*31=78,14
Лютий	5000*0,42/365*12+ 5000*0,30/365*16=134,79	5000*0,173/365*28=66,36
Березень	5000*0,30/365*31=127,40	5000*0,151/365*31=64,12
Квітень	5000*0,25/365*9+ 5000*0,20/365*21=88,35	5000*0,133/365*30=54,66
Травень	5000*0,20/365*31=84,93	5000*0,126/365*31=53,51
Червень	5000*0,20/365*30=82,19	5000*0,135/365*30=55,48
Липень	5000*0,20/365*14+ 5000*0,10/365*17=61,65	5000*0,144/365*31=61,15
Серпень	5000*0,10/365*31=42,47	5000*0,148/365*31=62,85
Вересень	5000*0,10/365*19+ 5000*0,15/365*11=48,63	5000*0,131/365*30=53,84
Жовтень	5000*0,15/365*31=63,70	5000*0,135/365*31=57,33
Листопад	5000*0,15/365*14+ 5000*0,05/365*16=39,73	5000*0,142/365*30=58,36
Грудень	5000*0,05/365*31=21,23	5000*0,153/365*31=64,97

973,43 – 730,76 = 242,67

Задача 2. Банк випустив векселі на суму 45 тис. грн. в кількості 120 штук. Із сплатою 25 % річних. Термін обігу векселя 90 днів. Визначити суму, яку клієнти сплатять банку при купівлі векселів та суму, отриману від банку, при продажу векселів.

Купівля = 45 тис. грн.

Продаж = 45000+45000*25%*90/365 = 47773,97 грн

Прибуток = 47773,97-45000=2773,97 грн.

Задача 3. Вексель на суму 500 тис. грн. пред'явлений у банк за півроку до погашення. Банк для визначення свого доходу використовує дисконтну ставку, що дорівнює 20% річних. Визначити суму, виплачену власнику векселя, та суму доходу (дисконту), отриманого банком.

Дисконт = 500тис. грн.+ 500 тис. грн. *20%*6/12 = 549999,99 грн.

Задача 4. Вексель на суму 1 млн. грн. з терміном погашення 20.12.2009 р. пред'явлений у банк для оплати 25.09.2009 р. Банк врахував вексель за дисконтною ставкою 25% річних. Визначити суму дисконту.

1млн.грн.+1млн.грн.*0,25*87/365=1059589,04грн.

Задача 5. При оплаті пред'явленого векселя на суму 200 тис. грн., до терміну погашення якого залишилося 20 днів, дохід банку становив 2 тис. грн. Визначити ставку відсотків, використану банком при визначенні доходу.

2000=200000/365*20

2000=10959х

Х= 2000/10959*100%

Х= 18,3

Задача 1. Підприємство взяло кредит в банку в сумі 200 тис. грн. строком на 60 днів. Погашало кредит у розстрочку: через 30 днів по 100 тис. грн. Визначити суму, яку сплатить підприємство банку, якщо позичковий процент становить 32% річних.

Відсотки за перших 30 днів = 200000 * 32%*30/360 = 5260 грн.

Відсотки за других 30 днів = 100000 * 32%*30/360 = 2630 тис. грн.

Сума 200000 + 5260 + 2630 = 207890 грн.

Задача 2. Підприємство взяло кредит в банку в сумі 30 тис. грн. строком на 30 днів під 12 % річних. Погасило кредит підприємство із запізненням на 5 календарних днів. Визначити суму, яку сплатить підприємство банку, якщо плата за прострочений кредит становить 0,4 % за кожен календарний день прострочки.

Відсотки за період = 30 тис.*12%*30/360 = 0,3 тис. грн.

Пеня = 30 тис.*0,4%*5 = 0,6 тис. грн.

Сума разом 30 + 0,3 + 0,6 = 30,9

Задача 3. Підприємство взяло кредит в банку в сумі 50 тис. грн. строком на 2 місяці (з 1.07.2007 року по 31.08.2007 року) під 23 % річних. Визначити суму процентів за кредит при 2-х варіантах розрахунків: 1 варіант – за основу приймається фактична кількість днів у місяці; 2 варіант – за основу приймається 30 днів у місяці.

1 варіант – відсотки = 50 тис.*23%*62/365 =1,95

2 варіант – відсотки = 50 тис.*23%*60/360 =1,92

Задача 4. На основі наведених даних проаналізувати кредитоспроможність підприємства та зробити висновок щодо доцільності надання кредиту.

Показники	Сума, тис. грн.
Актив балансу
Основні засоби	31,0
Готова продукція	52,0
Виробничі запаси	4,0
Каса в національній валюті	1,0
Розрахунковий рахунок	5,0
Дебітори	21,0
Пасив балансу
Статутний фонд	19,0
Фонди підприємства	15,0
Амортизаційний фонд	6,0
Довгострокові позики	57,0
Кредитори	17,0

Коефіцієнт миттєвої (абсолютної) ліквідності = > 0,2 де – каса + розрахунковий рахунок – поточні зобов’язання ( кредитори + короткострокові позики)

Коефіцієнт поточної ліквідності = > 0,5, де – каса + розрах. рахунок + дебітори

Коефіцієнт загальної ліквідності = > 2,0, де – оборотні активи

Задача 6. Банк видав кредит у розмірі 1 млн. грн. на 9 місяців при ставці 20 % річних. Визначити суму, що погашається, та суму відсотків за користуванням кредитом.

S = K*(1+i*n) проста ставка

S = K*(1+i*n) = 1 млн. грн.*0,2 /12*9 = 1150000

S –сума, що погашається

К – сума кредиту

і – ставка у %

n – період

Задача 7. Кредит у розмірі 500 тис. грн. був взятий 12.04.2009 р. з терміном погашення 10.06.2009 р. за ставкою 20 % річних. Визначити суму відсотків за користування кредитом.

S = K*(1+i*n) = 500 тис. грн.*0,2 / 365*60 (19+31+10) = 16438,36

Задача 8. За умовами кредитного договору ставка простих відсотків у першому місяці користування кредитом дорівнювала 12 %, а в кожному наступному місяці зростала на три пункти. Визначити суму відсотків за користування кредитом розміром 800 тис. грн., який узятий на чотири місяці.

Задача 9. Банк видав кредит 10 млн. грн. на 3 роки за складною річною ставкою 60 % річних з погашенням одноразовим платежем. Визначити суму, що погашається, та суму відсотків за користування кредитом.

40,96 млн. грн.

% = 40,96 – 10 млн. грн. = 30,96 млн. грн.

Задача 10. Банк видає довгострокові кредити за складною ставкою 40 % річних. Визначити суму відсотків за кредит у розмірі 2 млн. грн., що погашається одноразовим платежем через 3,5 роки.

Задача 11. Позичальник має намір узяти кредит у розмірі 400 тис. грн. з погашенням його сумою 1 млн. грн. Ставка відсотка за користування кредитами дорівнює 19 %. Визначити, на скільки днів можна взяти кредит.

Визначити із цієї формули термін, тобто

n = S-K / K*i

n = 1-0.4 / 0.4*0.19 = 2882 дня

Задача 12. Позичальник збирається взяти кредит на суму 1,5 млн. грн. з поверненням через півроку суми 2 млн. грн. Визначити ставку відсотка за користування кредитом, на підставі якої він може вибрати банк.

Визначити із цієї формули термін, тобто

2 = 1.5*(1+i*0.5)

0.75i = 2 - 1.5

0.75i = 0.5

i = 0.67 67%

Задача 13. Позичальник збирається взяти банківський кредит на 9 місяців з поверненням суми 1,5 млн. грн. Ставка відсотка за користування кредитами дорівнює 18 % річних. Визначити суму кредиту, що може взяти позичальник.

Визначити із цієї формули термін, тобто

1.5 = K*(1+0.18*9/12)

1.5 = K*1.135

K = 1.32 млн. грн.

Задача 16. Фірма уклала угоду з банком про надання позички у розміром 200 тис. грн. терміном на 2 роки за таких умов: за перший рік плата за позику становить 20 % річних за простою ставкою, а в кожному наступному півріччі позичковий відсоток зростає на 1 %. Розрахувати нарощену суму боргу на кінець другого року.

S = 200*(1+0.20*1+0.21*0.5+0.22*0.5) = 283 тис. грн..

Задача 18. Позичальник одержує від банку кредит у сумі 20 тис. дол. США на 1 рік під 14 % річних за простою ставкою. Річні темпи інфляції склали 4,7 %. Визначити витрати (прибуток) кредитора.

2800 дол.

Інфляція = 940 дол.

Прибуток = 2,8-0,94 = 1,86 1860 дол. (прибуток)

Задача 19. Кредит у сумі 7 тис. японських єн виданий терміном на три роки під 18 % річних за простою ставкою. Визначити номінальну та реальну суму боргу на кінець третього року, а також втрати кредитора через інфляцію.

Динаміка індексів інфляції за три роки з розбивкою за кварталами наведена в табл. 3.

Таблиця 3