6. Финансовый отчет (у.Е.)

 

Показатели

 

РАСХОД

ДОХОД

1

Выручка от продажи товаров

(без дебит. задолж.)

13 163 584

2

Доход от процентов по ценным бумагам

 

1 807 000

3

Расходы на производство и реализацию товаров

 

2 794 247

4

Сумма налогов

 

4 366 408

5

Социально-страховые отчисления

 

821 641

6

Дивиденды

 

3 500 000

7

Инвестиции на увеличение .мощности оборудования

 

4 000 000

8

Инвестиции на НИОКР

 

500 000

9

Расходы на закупку сырья/ Кредиторская задолженность

 

2 500 000

250 000

10

Расходы на заказ и доставку сырья

 

262 500

11

Проценты за весь кредит. / Кредит в квартале

 

1000000

10 000 000

12

Расходы на .закупку / Выручка от продаж цен. бумаг

 

17 640 000

19877000

13

Погашение кредита / Сумма

от эмиссии

0

7983908

14

Погашение кредит. и дебит.задолжностей,кот.были в нач. кв.

 

-

-

15

Суммарные денежные расходы / доходы.

 

37 384 796

52 831 492

16

Изменение денег на р\счете

 

15 446 696

7. Баланс на конец 1 квартала(у.Е.) актив пассив

 

 

 

 

1

НЕДВИЖИМОСТЬ в т.ч.

25 931 373

Акционерный капитал

32 983 908

 

технологическое оборудование

13 300 755

Нераспределённая. прибыль

10 348 570

2

ДЕНЬГИ НА Р\СЧЁТЕ

23 674 276

Заемные средства

10 000 000

3

ЦЕННЫЕ БУМАГИ

-

Кред.задолженность

250 000

4

Готовые товары на складе

1 043

Счета к оплате

0

5

Запас сырья на складе

2 782 966

6

Незавершенные НИОКР

500 000

7

Дебиторская задолженность

692 820

8

ОБЩИЙ АКТИВ

53 582 478

ОБЩИЙ ПАССИВ

53 582 478

 

Книжная стоимость акции фирмы в конце кв.

1 452,7

8. Расчёт финансовых коэффициентов за квартал:

1. Коэффициенты ликвидности

ЗНАЧЕНИЯ

Рекомендации

1.Общая ликвидность (раз)

2,70

1 - 2

2.Срочная ликвидность (раз)

4,10

0,7 - 0,8

3.Абсолютная ликвидность (раз)

2,31

0,2 - 0,25

4.Чистый оборотный капитал (у.е.)

17401105

достаточность

КОЭФФИЦИЕНТЫ ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ	ЗНАЧЕНИЯ	Рекомендации
1.Оборачив. активов (раз)	0,26	Сравниваются с
2.Оборачиваемость дебит. задолженности (дни)	2,80	среднеотраслевыми
3.Оборач. кредит. задолженности (дни)	1,69	значениями
4.Оборач. матер.-произв. запасов (дни)	30,68
5.Длительность операционного цикла (дни)	33,48

КОЭФФИЦИЕНТЫ. РЕНТАБЕЛЬНОСТИ	ЗНАЧЕНИЯ	Рекомендации
1.Рентабельность активов, (%)	14,3	Сравниваются с
2.Рентабельность реализации товаров, (%)	30,4	среднеотраслевыми
3.Рентабельность собств. капитала (%)	16,2	значениями

КОЭФФИЦИЕНТЫ СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА	ЗНАЧЕНИЯ	Рекомендации
1.Коэф. собственности (%)	80,9	не менее 60%
2.Коэф. финансовой зависимости (%)	23,1	не более 100%
3.Коэф. защищенности кредитора (раз)	8,3	не менее 5-6 раз

КОЭФФИЦИЕНТЫ РЫНОЧНОЙ АКТИВНОСТИ	ЗНАЧЕНИЯ	Рекомендации
1.Прибыльность одной акции (у.е.)	205,8
2.Ценность акции	9,72	10-12
3.Доходность одной акции без учёта курс.стоим.(%)	5,83
4. Доходность акции с учётом курс.стоим. (%)	17
5.Балансовая стоимость акции (у.е.)	1444,4
6.Доля выплаты дивидендов (%)	56,7

В I квартале чистая выручка от продажи товаров составила 13163584 у. е., при максимально возможной продажной цене 69 у. е. Спрос рынка на товары фирмы был полностью удовлетворен, количество нереализованных товаров, оставшихся на складе, составляет 80 шт. Суммарная чистая прибыль составила 6174120 у.е., в том числе от производства и реализации товаров — 2427480у.е. и за счет операций с ценными бумагами — 3746640у.е. (60,7%). Финансовые операции были проведены таким образом, что на расчетном счете денежные средства по сравнению с началом квартала существенно возросли (23674276у.е.). Это должно обеспечить свободу маневрирования при принятии решений во II квартале.

Коэффициент общей ликвидности существенно превышает значение 2, что говорит о достаточности средств у фирмы для погашения взятых краткосрочных обязательств. Коэффициент оборачиваемости активов (0,26), характеризующий деловую активность фирмы, несколько меньше рекомендуемого значения. Доля выплачиваемых дивидендов (56,7%) обеспечивает достаточную рыночную стоимость акций фирмы, что было важно для проведения эмиссии акций и взятия кредита. Оставшиеся 43,3% будут использованы для развития фирмы. Ценность акции (9,72) соответствует уровню хорошо работающих компаний. Себестоимость товара составляет 33,7у.е., что соответствует 49,6% продажной цены. Следует отметить, что целесообразно провести мероприятия по снижению относительной доли себестоимости в продажной цене. В целом деятельность менеджера по управлению фирмой в I квартале может быть оценена как положительная.