3. Яка з форм безготівкових розрахунків є найбільш надійною та розповсюдженою у системі зовнішньоекономічних розрахунків:

1. Платіжне доручення.

2. Акредитив.

3. Платіжна вимога-доручення.

4. Вексель.

4. Синхронність грошових потоків характеризує:

1. Узгодженість надходження та видатків грошових коштів за обсягами.

2. Узгодженість надходження та видатків грошових коштів в часі.

3. Відповідність фактичного руху грошових коштів плановому бюджету грошових коштів.

4. Узгодженість надходження та видатків грошових коштів за різними видами діяльності.

5. До якого виду виплат відноситься сплата дивідендів:

1. Фінансового грошового потоку.

2. Операційного грошового потоку.

3. Інвестиційного грошового потоку.

4. Надлишкового грошового потоку.

6. Що хаpактеpизує pозмip гpошового потоку вiд pеалiзацiї пpоекту капiтальних вкладень?

1.Вiддачу на вкладений капiтал /iнвестицiю.

2.Різницю між чистим прибутком та амортизацією.

3.Суму чистого пpибутку та пpиpiст амоpтизацiї вiд його реалізації.

4. Різницю між чистим прибутком і сумою інвестицій.

7. Який вид грошових коштів виділяється в залежності від їх натурально-речової форми?

1. Безготівкові гроші.

2. Активні гроші.

3. Власні грошові кошти.

4. Операційний запас грошових коштів.

8. Грошовий оборот підприємства являє собою:

1. Сукупність грошових розрахунків, які здійснюють підприємства та організації у готівковій та безготівковій формах.

2. Обсяг надходження грошових коштів у готівковій та безготівковій формах.

3. Обсяг витрачання грошових коштів у готівковій та безготівковій формах.

4. Обсяг надходження і витрачання грошових коштів у готівковій формі .

9. Який вид грошових коштів виділяється в залежності від їх функціонального призначення?

1. Спекулятивний запас.

2. Мінімальний запас.

3. Позикові грошові кошти.

4. Готівкові грошові кошти.

10. В яких формах здійснюється платіжний оборот?

1. Готівковій та безготівковій.

2. Операційній та спекулятивній.

3. Активній та пасивній.

4. Власній та позиковій.

11. Який вид грошового потоку характеризує сукупність надходжень грошових коштів на підприємство від усіх видів господарських операцій?

1. Позитивний грошовий потік.

2. Валовий грошовий потік.

3. Регулярний грошовий потік.

4. Надлишковий грошовий потік.

12. Що являє собою чистий грошовий потік підприємства?

1. Різницю між надходженням та витрачанням грошових коштів за окремим видом діяльності або за господарською діяльністю підприємства в цілому.

2. Сукупні надходження грошових коштів від здійснення господарської діяльності підприємства.

3. Показник оцінки ефективності проектів реальних інвестицій підприємства

4. Сукупні витрати грошових коштів під час здійснення господарської діяльності підприємства.

13. В чому полягає різниця між прямим та непрямим методом визначення розміру грошового потоку підприємства від операційної діяльності?

1. За прямим методом цей потік визначається як різниця між сумою надходження та сумою витрат грошових коштів, а за непрямим – як сума чистого прибутку, що коригується на результати окремих операцій.

2. За непрямим методом цей потік визначається як різниця між сумою надходження та сумою витрат грошових коштів, а за прямим – як сума чистого прибутку, що коригується на результати окремих операцій.

3. Непрямий метод на відміну від прямого не враховує фактор оподаткування та нарахування амортизації основних фондів і нематеріальних активів.

4. При визначенні розміру грошового потоку від операційної діяльності різниці між цими методами не існує.

14. Який вид грошових коштів виділяється в залежності від їх функціонального призначення?

5. Спекулятивний запас

6. Мінімальний запас

7. Оптимальний запас

8. Максимальний запас

15. Яким терміном визначається повернення грошових коштів в грошову форму в повному обсязі після закінчення одного циклу кругообігу коштів і відноситься до придбання матеріальних оборотних активів?

1. Авансування грошових коштів

2. Інвестування грошових коштів

3. Вивільнення грошових коштів

4. Надходження грошових коштів

16. Який вид грошового потоку підприємства характеризує всю сукупність надходжень або витрачання грошових коштів?

1. Валовий грошовий потік

2. Надлишковий грошовий потік

3. Дискретний грошовий потік

4. Регулярний грошовий потік

17. Який вид залишку грошових коштів формується з метою здійснення ефективних поточних вкладень завдяки використання сприятливої кон’юнктури фінансових ринків?

1. Інвестиційний

2. Компенсаційний

3. Страховий

4. Операційний

18. Який вид залишку грошових коштів формується для страхування ризику несвоєчасного надходження грошових коштів від операційної діяльності внаслідок непередбачених змін?

1. Страховий

2. Компенсаційний

3. Спекулятивний

4. Трансакційний

19. Який з нижчезазначених видів розрахункових документів являє собою письмове розпорядження підприємства обслуговуючому його банку про списання коштів із свого рахунку на рахунок отримувача?

1. Платіжне доручення

2. Платіжна вимога

3. Вексель

4. Інкасове доручення

20. Який документ являє собою письмове розпорядження його виписувача банківській установі сплатити пред’явнику даного документу вказану суму?

1. Чек

2. Платіжне доручення

3. Платіжна вимога

4. Інкасове доручення

21. За якої форми розрахунку банк-емітент за дорученням свого клієнта повинен здійснити платіж третій особі та надати повноваження іншому банку, який за дорученням банка-емітента виконує даний розрахунок?

1. Акредитив

2. Платіжне доручення

3. Платіжна вимога

4. Інкасове доручення

22. Що посвідчує вексель?

1. Безумовне зобов’язання сплатити визначену грошову суму

2. Безумовне зобов’язання сплатити визначену грошову суму або передати певну партію товарів (або інших активів)

3. Зобов’язання сплатити визначену грошову суму, якщо будуть виконуватись встановлені в ньому умови

4. Зобов’язання сплатити визначену грошову суму або передати певні активи, якщо будуть виконуватись встановлені в ньому умови

23. Акредитив, який передбачає попереднє бронювання коштів платника на окремому рахунку в банку-емітенті або представляючому банку, має назву:

1. Покритий

2. Гарантований

3. Відзивний

4. Забезпечений

24.Акредитив, оплата по якому гарантується банком–емітентом за рахунок банківського кредиту, має назву

1. Непокритий

2. Гарантований

3. Покритий

4. Забезпечений

25. Доручення банку від особи-кредитора здійснити від його імені дії по отриманню від особи-боржника платіж та/або акцепт платежу має назву:

1. Інкасове доручення

2. Платіжне доручення

3. Вексель

4. Чек