12. Формирование фин ресурсов на уровне домашних хозяйств.

Домашнее хозяйство – основная структурная единица, функционирующая в потребительской сфере экономики. Она может состоять из 1 или более человек. В рамках домашнего хозяйства потребляются конечные продукты сферы материального производства и сферы услуг. Домашние хозяйства являются собственниками и поставщиками факторов производства в рыночной экономике. Финансовые ресурсы семьи состоят из доходов, полученных ею в процессе трудовой деятельности и осуществления других выплат. Среди факторов оказывают влияние на величину доходов населения, кроме размеров заработной платы, динамика розничных цен, степень насыщенности потребительского рынка товарами. Номинальные денежные доходы населения формируются из:

• факторных доходов;

• денежных поступлений по линии государственных программ помощи в виде выплат и льгот;

• поступления от финансовой системы – кредитных банков и др.

Налогообложение населения выступает в качестве рычага формирования и распределения доходов, как одно из направлений социальной политики (налоги на наследство, налоги с продаж и т.д.). Существует и страхование семейных доходов. Финансы семьи принимают активное участие в той части финансовых отношений общества, которая связана с государственным кредитом, т.к. в сферу государственного кредита попадает часть доходов, сформированных на стадии первичного распределения, в т.ч. временно свободные денежные средства населения, которые образуются, прежде всего, в связи с неравномерным получением доходов по найму, выплаты гонораров, премий и т.д. Население может сознательно ограничивать текущие потребности из-за необходимости накопить.

Финансы домашних хозяйств (граждан) – это денежные отношения физических лиц с другими субъектами, возникающие в процессе образования и использования денежных доходов семейного бюджета.

Раньше отечественная финансовая наука не признавала существования финансов домашних хозяйств. На Западе финансы домашних хозяйств давно рассматриваются как составная часть финансовой системы. В нашей экономической литературе только в последние годы появились публикации по вопросам финансов домашних хозяйств, и экономисты стали рассматривать эти финансы как часть общей финансовой системы.

Финансы домашних хозяйств состоят из семейного бюджета.

Доходная часть семейного бюджета формируется за счет следующих источников:

1. - заработная плата;

2. - доходы от предпринимательской деятельности;

3. - доходы от операций с личным имуществом;

4. - доходы от владения ценными бумагами и денежных накоплений в финансово-кредитной сфере;

5. - доходы в виде льгот и выплат со стороны государства и т.д.

Денежные расходы семейного бюджета подразделяются на три группы:

1. 1. Налоги, платежи;

2. 2. Потребительские расходы;

3. 3. Сбережения и накопления.

Расходы семейного бюджета выполняют очень важную роль для воспроизводства обеспечения жизнедеятельности семьи. За счет расходов создается финансовый портфель.

Финансовый портфель – это совокупность активов, составляющих богатство отдельной семьи.

Финансовый портфель состоит из трех портфелей:

1. 1. Потребительский портфель (покупка товаров длительного пользования);

2. 2. Накопительный портфель (покупка ювелирных изделий, антиквариата, произведения искусства и др.);

3. 3. Инвестиционный портфель с целью получения дохода и увеличения капитала (депозиты и срочные вклады, ценные бумаги, иностранная валюта, страхование жизни, имущества и т.д.).