3. Випуск цінних паперів комерційними банками

Відповідно до Закону України «Про цінні папери та фондову біржу» комерційні банки України можуть емітувати такі види цінних паперів:

- привілейовані та прості акції,

- облігації,

- ощадні сертифікати,

- банківські векселі.

Емісія цінних паперів банками здійснюється для формування власного та залученого капіталу у таких випадках:

• при реєстрації або перетворенні пайового банку в акціонерний;

- при повторній емісії для збільшення розмірів статутного фонду;

- при залученні ресурсів для здійснення активних операцій.

Процедура емісії ЦП комерційними банками складається з таких етапів:

1. Прийняття банком-емітентом рішення про емісію.

2. Підготовка проспекту емісії.

3.. Реєстрація випуску ЦП та проспекту емісії.

4. Видання проспекту емісії та опублікування повідомлений у засобах масової інформації про випуск ЦП.

5. Реалізація ЦП. 6.Реєстрація підсумків емісії. 7. Опублікування підсумків емісії.

Тема. Операції банків з іноземною валютою

1. Основні умови, принципи та загальна характеристика валютних операцій.

2. Порядок купівлі та продажу банками валюти. Участь банків на валютній біржі.

3. Валютний ризик та методи його мінімізації. Валютна позиція.

1. Основні умови, принципи та загальна характеристика валютних операцій.

Основні умови та принципи проведення валютних операцій юридичними і фізичними особами в Україні регламентує Декрет Кабінету Міністрів “Про валютне регулювання та валютний контроль» від 19.02.1993 р. Відповідно до нього суб'єкти валютних операцій розподіляються на дві категорії: резидентів і нерезидентів.

Операції з іноземною валютою опосередковують уповноважені комерційні банки. Ці операції є об'єктами валютного регулювання.

До валютних цінностей відносять: іноземну валюту, цінні папери в іноземній валюті, дорогоцінні метали (золото, срібло, платина), природне дорогоцінне каміння.

Комерційні банки, котрі отримали ліцензію НБУ, можуть здійснювати такі операції з валютними цінностями:

- ведення валютних рахунків клієнтів;

- неторговельні операції;

- встановлення кореспондентських відносин з іноземними банками

• прямі кореспондентські відносини:

• через кореспондентські розрахунки, уповноваженого банку;

- операції за міжнародними торговельними розрахунками;

- операції з торгівлі іноземною валютою на внутрішньому валютному ринку;

- операції щодо залучення та розміщення валютних коштів на

внутрішньому ринку;

- операції щодо залучення та розміщення валютних коштів на

міжнародних ринках;

- валютні операції на міжнародних грошових ринках;

- операції з монетарними металами на внутрішньому ринку;

- операції з монетарними металами на міжнародному ринку.

2. Порядок купівлі та продажу банками валюти. Участь банків на валютній біржі.

Відповідно до чинного законодавства купівлю і продаж валюти юридичні особи здійснюють у безготівковому порядку на Українській міжбанківській валютній біржі чи на міжбанківському валютному ринку.

Торгівлю іноземною валютою на території України юридичні особи-рєзиденти і нерезиденти здійснюють через уповноважені банки та інші фінансово-кредитні установи, які одержали ліцензію НБУ на ці операції, виключно на міжбанківському валютному ринку.

Суб'єктами міжбанківського валютного ринку є:

- Національний банк України;

- уповноважені банки;

- інші кредитно-фінансові установи (резиденти і нерезиденти), які

отримали індивідуальні ліцензії НБУ;

- Українська міжбанківська валютна біржа та валютні підрозділи інших бірж України, які отримали ліцензії НБУ на здійснення цих операцій.

На участь у біржових торгах приймаються заявки клієнтів для таких цілей:

- оплати імпортних контрактів;

- переказу за кордон прибутку, який отриманий іноземними інвесторами від інвестицій а Україну;

- здійснення проліцєнзованих НБУ валютних операцій, які пов'язані з рухом капіталів.

Уповноважені банки мають право купувати або продавати іноземну валюту від свого імені, і за дорученням і за рахунок своїх клієнтів. Для цього необхідно подати заявки, до яких прикріплюватися копії документів про статус юридичної особи та обов'язкові копії контрактів, що підтверджують суму й строки платежів.

Після завершення біржових торгів укладені на них угоди оформляються біржовими свідоцтвами та офіційними листами, при цьому розрахунки здійснюються через кореспондентські рахунки всіх членів міжбанківського валютного рийку.

На валютних ринках переважають такі угоди з купівлі/ продажу валюти:

• на умовах «спот» - контракти на купівлю чи продаж певної суми валюти в даний час за поточним курсом продавця чи покупця на ринку (термін 2 робочі дні):

• На умовах «форвард» - контракти на купівлю чи продаж певної суми валюти в даний час із розрахунком у майбутньому за фіксо­- ваним курсом валюти даного часу (термін - 1, 3, 6, 12 місяців).

Фізичні особи-резиденти і нерезиденти здійснюють операції з купівлі/продажу готівкової іноземної валюти за національну валюту в Україні через операційні каси, обмінні пункти уповноважених банків та обмінні пункти, відкриті юридичними особами-резидентами, що уклали з уповноваженими банками агентські угоди. Обмінні пункти встановлюють курси купівлі та продажу іноземної валюти самостійно.

Уповноважені банки через свої операційні каси чи пункти обміну мають право: купувати або продавати валюту, обмінювати купюри інвалюти, перевіряти інвалюту на дефект; видавати дозвіл на вивезення валюти за кордон, здійснювати конверсійні операції.

Контроль за роботою уповноважених банків та обмінних пунктів здійснюють регіональні управління НБУ.