- •Понятие ликвидации.
- •Отчётность при ликвидации.
- •Заключение
- •Практическая часть.
- •Ведомость остатков по счетам на 01.03.2011.
- •Задача 1.
- •Ведомость №2 за за март 2011 г.
- •Задача 2.
- •Журнал регистрации операций с кассой за март 2011г.
- •Задача 3.
- •Журнал-ордер № 7 по кредиту счета № 71 "Расчеты с подотчетными лицами" и аналитические данные к этому счету за март 2010г.
- •Задача 4
- •Журнал регистрации операций за март 2009г.
- •Главная книга.
- •Список литературы
Задача 3.
Отразить на счетах выписки из авансовых отчетов. Заполнить журнал-ордер №7.
Журнал регистрации операций с подотчетными лицами за март 2009г
№ |
Содержание хозяйственной операции |
Корреспонденция счетов |
Сумма, руб. |
||
Дебет |
Кредит |
Частная |
Общая |
||
1 |
Утвержден авансовый отчет Шестакова К.К.: |
|
71 |
|
4340 |
- Проездные документы к месту командировки и обратно |
26 |
1770 |
|||
- Счет гостиницы – проживание 3 суток |
26 |
1770 |
|||
- НДС |
19 |
270 |
|||
- Суточные по приказу руководителя 200 рублей |
26 |
800 |
|||
4 |
Утвержден авансовый отчет Степанова А.К.: |
|
|
|
2360 |
- Ремонт копировальной техники |
26 |
71 |
2000 |
||
- НДС |
19 |
360 |
|||
5 |
Утвержден авансовый отчет Петровой О.Ю.: - Покупка канц. Товаров у магазина «Офис» |
10 |
71 |
|
1292 |
Журнал-ордер № 7 по кредиту счета № 71 "Расчеты с подотчетными лицами" и аналитические данные к этому счету за март 2010г.
№ |
Дата |
Аванс отчет |
ФИО подотчетного лица |
№ по журналу-ордеру за прошлый месяц |
Остаток на начало месяца |
Выдано в подотчет |
||||
Дата |
Д |
К |
Дата |
Кор. счёт |
Сумма |
|||||
1 |
|
10 |
Кириллов А. Д. |
|
|
79 |
|
|
|
|
2 |
05.03.2010 |
11 |
Шестаков К. К. |
|
|
|
|
05.03.2010 |
50 |
3700 |
3 |
19.03.2010 |
12 |
Степанов А.К. |
|
|
|
|
19.03.2010 |
50 |
2300 |
4 |
31.03.2010 |
13 |
Петрова О.Ю. |
|
|
|
|
31.03.2010 |
50 |
1370 |
Журнал-ордер №7
Выдано в возмещение перерасхода |
Возвращены неиспользованные суммы |
Израсходовано подотчётных сумм |
||||||||||
Дата |
Кор. счет |
Сумма |
Дата |
Кор. счет |
Сумма |
По отчету |
в корр. с Дт счетов |
|||||
26 |
10 |
19 |
|
|||||||||
|
|
|
05.03.2010 |
50 |
79 |
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
4340 |
4070 |
|
270 |
|
||
|
|
|
|
|
|
2360 |
2000 |
|
360 |
|
||
|
|
|
|
|
|
1292 |
|
1292 |
|
|
||
№ |
Остаток задолженности на конец месяца |
|
Д |
К |
|
1 |
0 |
0 |
2 |
|
640 |
3 |
|
60 |
4 |
78 |
|
Итого |
78 |
700 |