Задача 1.

№

Документ

Содержание хозяйственной операции

Корреспонденция счетов

Сумма, руб.

Дебет

Кредит

Частная

Общая

Выписки банка за 03.03.10г.

1

Выписка от 03.03.10г.

Получено за продукцию от АО «АБС»

51

62

5 340

Выписки банка за 04.03.10г.

2

Выписка от 04.03.10г.

Перечислена задолженность:

51

14681

-пенсионному фонду (страховая часть)

69.02.1

3021

-пенсионному фонду (накопительная часть)

69.02.2

1208

-территориальному фонду ОМС

69.03.2

1027

-федеральному фонду ОМС

69.03.1

60

-фонду социального страхования

69.1

1208

-ЕСН зачисляемый в федеральный бюджет

69.04

4230

-НДФЛ

68.1

3927

Выдано по чеку наличными

50

51

39210

Выписки банка за 05.03.10г.

3

Выписка от 05.03.10г.

Перечислено банку за кассовое обслуживание

91.2

51

1856

Перечислено ООО "Альфа" за материалы (в т.ч. НДС)

60

51

2150

Выписки банка за 09.03.10г.

4

Выписка от 09.03.10г.

Зачислена на расчетный счет депонированная заработная плата

51

50

2168

Перечислены удержанные из заработной платы денежные средства по исполнительным документам в пользу третьих лиц

76.5

51

530

Получено от ООО "ДДД" за отпущенную продукцию

51

62

30440

Выписки банка за 22.03.10г.

5

Выписка от 22.03.10г.

Выдано по чеку наличными

50

51

18900

Списано в пользу банка за кассовое обслуживание

91.2

51

605

Перечислено в погашение задолженности бюджету по НДС

68.2

51

7400

Выписки банка за 25.03.10г.

6

Выписка от 25.03.10г.

Перечислено АО «Энерго» за электроэнергию

60

51

2000

Получено от магазина «1000 мелочей» за отпущенную продукцию

51

62

43200

Получено от ООО "Эгида" за отпущенную продукцию

51

62

21993

Выписки банка за 29.03.10г.

7

Выписка от 29.03.10г.

Зачислен краткосрочный кредит

51

66

140000

Списан % за пользование кредитом

91.2

51

2800

Выписки банка за 27.03.10г.

8

Выписка от 27.03.10г.

Перечислено поставщику ООО "Альфа"

60

51

15541

Списано в пользу банка за кассовое обслуживание

91.2

51

200

Перечислено в погашение задолженности перед бюджетом по налогам и сборам:

-налог на прибыль

68.4

51

5790

8 125

-налог на имущество

68.8

1985

-сбор на благоустройство

68.10

350

ЖУРНАЛ - ОРДЕР № 2 за март 2010г. по кредиту счета № 51 "Расчетный счет" в дебет счетов

Дата

Дебет со счетом

Итого

50

60

66

68

69

76

91.2

04.03.2010

39210

3927

10754

53891

05.03.2010

2150

1856

4006

09.03.2010

530

530

22.03.2010

18900

7400

605

26905

25.03.2010

2000

2000

27.03.2010

15541

8125

200

23866

29.03.2010

2800

2800

Итого

58110

19691

2800

19452

10754

530

2661

113998