1.2.Принципы банковского кредитования

 Банковское кредитование предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдение принципов кредитования, которые представляют собой главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. К основным принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.²

1. Принцип срочности. Отражает необходимость возврата суммы кредита не в любое, приемлемое для заёмщика время, а в точно оговоренный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение этого срока является достаточным основанием для кредитора для применения к заёмщику экономических санкций в форме взимания повышенных процентов, а при дальнейшей задержке обращение в суд. Исключение составляют онкольные ссуды, срок погашение которых не оговаривается в договоре. Содержится лишь чёткое указание о времени, которое есть у заёмщика с момента получения или уведомления банка о возврате полученных ранее средств. Другим исключением является депозит до востребования. Кредит, предоставляемый клиентами своему банку на условиях получения денег с депозита в наличной форме или путём перечисления на другие счета по первому требованию. В соглашении не фиксируется срок погашения кредита, что удобно для клиентов, так как они не связанны жесткими временными рамками.

2. Принцип возвратности следует понимать как необходимость погасить переданную кредитором сумму, эквивалентную сумме заёмщика. Порой принцип возвратности заменяют близким по значению термином «погашение долга», что означает прекращение исполнения обязательств путём передачи оговоренного в соглашении сторон эквивалента. Предоставление кредита в форме приобретённой кредитором облигации заёмщика предполагает последующее погашение путём выплаты стоимости облигации или выкуп, что означает по сути возврат предоставляемых взаймы денег, при этом по облигации могут быть получены не деньги, а иной имущественный эквивалент. Принцип возвратности находит своё практическое применение в погашении заёмных обязательств путем передачи эквивалентов, форма которых устанавливается соглашением сторон. Данный принцип имеет особое значение для организации банковского кредита. Банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства в хозяйствующих субъектах, органах государственной власти и населения, следовательно, возврат эквивалента обеспечивает в свою очередь выполнение обязательств банка перед своими клиентами. Они так же подлежат возврату на условиях, зафиксированных в депозитных договорах. Эта особенность находит своё выражение в «золотом правиле» кредитования: величина и сроки предоставленных кредитов должны соответствовать (быть меньше) размерами и сроками обязательств по депозитам. 

3. Принцип платности означает, что заёмщик должен внести банку плату за временное заимствование у него денежных средств. На практике он реализуется с помощью механизма банковских процентов, то есть платы, полученной кредиторами от заёмщика за право пользования заёмными средствами. Эта плата определяется размерами ссуды, сроками, уровнем процентной ставки Центрального Банка и другими факторами. Уплата процента в рыночных условиях есть ни что иное как передача части прибыли, получаемой заёмщиками. Естественное требование кредитора – плата за предоставленные средства – современной наукой трактуется так, что он передаёт часть своего капитала заёмщику, таким образом лишаясь возможности за время действия кредитной сделки извлекать собственную прибыль. Кредит на своей завершающей стадии – возвратная стоимость, а процент – это приращение к данной стоимости. Ссудный процент представляет собой таким образом своеобразную цену ссуды, гарантирующую рациональное использование ссуды.

4. Принцип дифференцированности. Означает, что коммерческий банк не должен однозначно подходить к решению о выдаче кредита клиентам. Банки стремятся предоставлять кредиты лишь тем, кто может его своевременно вернуть. В этих целях банк на основе показателей кредитоспособности определяет финансовую составляющую кредитоспособности, что бы быть уверенным в способности заёмщика вернуть ссуду в обусловленный договором срок. Банк оценивает баланс предприятия на ликвидность, обеспеченность собственными источниками, уровень рентабельности, перспективы развития и так далее. Таким образом банк страхуется от невозврата кредита.

5. Обеспеченность ссуд как принцип кредитования означает, что имеющееся у заёмщика имущество позволяет кредитору быть уверенным в том, что возврат ссудных средств будет обеспечен в срок. В качестве обеспечения своевременного возврата кредиторы по договору назначают залог, поручительство или гарантию. Давая ссуду под залог кредитор обычно проверяет насколько заложенное имущество отвечает предъявленным требованьям (обеспеченна ли его ликвидность). Если ссуда предоставляется под залог имущества, то размер её устанавливается в процентах к рыночной стоимости залога на момент заключения кредитного соглашения. Как правило, цена залога выше суммы кредита, что требуется для компенсации риска утраты, изменения цен на имущество, если заёмщик окажется неплатёжеспособным. В этом случае кредитор может реализовать залог.

6. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам: в частности, обязателен кредитный договор или соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам Центрального Банка Российской Федерации.

7. Принцип неизменности условий кредитования, положений кредитного договора или соглашения: если условия  меняются, то это должно осуществляться  в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре или соглашении, либо в специальном приложении к нему.

8. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки:  условия  данной сделки должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон.

9. Принцип целевого использования кредита. Распространяется на большинство видов кредитных сделок. Выражает необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. В банковской практике фиксируются условия договора, где устанавливается цель кредита и контроль за операциями заёмщика. Одной из особенностей целевых кредитов является то, что такие кредиты не выдаются наличными.