- •Проект: «Туристический комплекс Аракуль»
- •Оглавление
- •2.3 Торговая политика 15
- •6.3 Административные барьеры 33
- •1 Описание вида деятельности ооо «Туристический комплекс Аракуль»
- •Текущее состояние предприятия.
- •1.2 Цели, миссия.
- •1.3 Особенности.
- •1.4 Направления деятельности
- •1.4.1 Внешний вид построек, некоторые характеристики.
- •1.4.2 Корчма, столовая, сувенирная лавка.
- •1.5 Издержки производства
- •План маркетинга
- •2.1 Маркетинговая расстановка
- •2.2 Ценообразование
- •2. 3 Торговая политика
- •2.4 Реклама и продвижение
- •2.5 Анализ рынка
- •2.6 Анализ конкурентов.
- •Условия размещения на базе отдыха:
- •Условия размещения на базе отдыха:
- •Условия размещения на базе отдыха:
- •Услуги для отдыхающих на базе отдыха:
- •2.7 Вывод по конкурентам.
- •3 Местонахождение комплекса
- •4 Организационный план
- •5 Финансовый план
- •6 Юридический план
- •6.1 Выбор организационно-правовой формы бизнеса
- •6.2 Государственная регистрация
- •6.3 Административные барьеры
- •6.4 Пожарная безопасность.
- •6.5 Санитарно-эпидемиологическое заключение Роспотребнадзора
- •Приложения приложение а Календарный план проекта
- •Приложение в Образец анкеты – опросника Здравствуйте,
5 Финансовый план
Расчёт работы туристического комплекса проводился на 4 года, так как проект окупается через 3 года 1 месяц после начала его осуществления. При расчёте срока окупаемости и затрат на его функционирование принималось следующее:
Инфляция 8% в год;
Посещаемость комплекса рассчитана отдельно для каждого вида предлагаемых услуг;
Ставка налога на прибыль 20%;
Подоходный налог (НДФЛ) 13%;
Ставки налогов на имущество: 1,5% - земельный налог, 2,2% - налог на недвижимое имущество.
В сумму затрат на маркетинг включены затраты на рекламу, на маркетинговое исследование (перед началом работы).
Выручка от реализации получена следующим образом: среднее количество клиентов, умноженное на среднюю потраченную ими сумму (для каждой из предлагаемых услуг отдельно).
Прогнозный отчет о прибылях и убытках представлен в таблице 5.1.
Таблица 5.1 - Прогнозный отчет о прибылях и убытках.
Услуги туристической базы «Аракуль» |
|
|
|||||||
Услуга |
Стоимость единицы, руб |
Единица измерения |
Средняя частота посещения, в месяц |
Объем продаж за 1 месяц |
Объем продаж за 1 год сущ-ния |
налог на прибыль (20%) |
НДФЛ (13%) |
||
предоставление площади под аренду "корчмы" |
130000 |
1 месяц |
|
130000 |
1560000 |
|
|
||
аренда магазина и сувенирной лавки |
70000 |
1 месяц |
|
70000 |
840000 |
|
|
||
путевка 4х местная |
1800 |
сутки |
243 |
437400 |
5248800 |
|
|
||
путевка 4х местная все включено |
2800 |
1 сутки |
486 |
1360800 |
16329600 |
|
|
||
путевка 6 местная |
2700 |
1 сутки |
162 |
437400 |
5248800 |
|
|
||
путевка 6 местная все включено |
4200 |
1 сутки |
324 |
1360800 |
16329600 |
|
|
||
аренда столовой |
130000 |
1 месяц |
|
130000 |
1560000 |
|
|
||
ремесленники |
200 |
1 занятие (2 часа) |
370 |
74000 |
888000 |
|
|
||
баня |
600 |
3 часа |
100 |
60000 |
720000 |
|
|
||
гид |
500 |
1 экскурсия |
160 |
80000 |
960000 |
|
|
||
ИТОГО: |
|
|
|
4 140 400 |
49 684 800 |
8 639 216 |
5 615 490 |
||
Чистая прибыль за 16 месяцев составит 38 950 500 рублей. Что составит срок окупаемости со дня первого въезда. Или со дня начала проекта 3 года и 1 месяц.
Амортизация |
||||
|
Имущество на сумму |
Срок полезного использования |
в год |
в месяц |
Амортизация |
22067970 |
50 |
441359,4 |
36779,95 |
Амортизация — структура выплат, связанная с погашением финансовых заимствований посредством ряда периодических платежей. Каждый платёж погашает проценты, начисленные на невыплаченную сумму долга и часть основной суммы долга. Выплаты осуществляются на протяжении всего периода заимствования равными суммами.
Кэш-фло инвестиций представлено в таблице 5.2 ниже. Кэш-фло положительный.
Таблица 5.2 - Кэш-фло инвестиций.
Статья |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
|
Поступления от продаж |
|
|
13185000 |
45943200 |
68914800 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
28440 |
28440 |
30715,2 |
33172,41 |
35826,20 |
Суммарные прямые издержки
|
28440 |
28440 |
30715,2 |
33172,41 |
35826,20 |
|
|
Общие издержки |
|
3829152 |
4135484,16 |
4466322,89 |
4823628,72 |
|
Затраты на персонал |
|
46584,72 |
3873186,72 |
7660657,55 |
7660657,55 |
Суммарные постоянные издержки |
|
3875736,72 |
8008670,88 |
12126980,45 |
12484286,28 |
|
|
Налоги |
11560 |
6036616,06 |
4715454,22 |
15839085,86 |
23178907,92 |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-40000 |
-9940792,78 |
430159,69 |
17943961,28 |
33215779,59 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
30326570 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-30326570 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Собственный капитал |
50000000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Кэш-фло от финансовой деятельности |
50000000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Баланс наличности на начало периода |
|
19633430 |
9692637,21 |
10122796,91 |
28066758,19 |
Баланс наличности на конец периода |
19633430 |
9692637,21 |
10122796,91 |
28066758,19 |
61282537,78 |
|
Таблица 5.3 - Налоги.
Налоги
|
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
Налог на прибыль
|
|
|
339754,46 |
4769351,35 |
8601015,29 |
Налог на имущество
|
0 |
5877550,866 |
480731,96 |
471668,03 |
462604,09 |
НДС
|
0 |
0 |
2011271,18 |
7008284,74 |
10512427,12 |
ФСС
|
10400 |
59384,35 |
1463978,88 |
2852799,20 |
2856913,89 |
ПФ
|
1160 |
99680,84 |
419717,72 |
736982,51 |
745947,51 |
ИТОГО
|
11560 |
6036616,06 |
4715454,22 |
15839085,86 |
23178907,92 |