7.3 Составление плана по труду

На основании штатного расписания составляется план по труду, который приведён в таблице 7.2.

Таблица 7.2 – План по труду

Показатели	Расчет показателя	Величина показателя
1 Годовой фонд зарплаты		руб.
2 Контингент		человек
3 Среднемесячная зарплата		руб.
4 Производительность труда		ед / человека

8 План эксплуатационных расходов

Текущие затраты железной дороги, необходимые для обеспечения производственного процесса называются эксплуатационными расходами.

Эксплуатационные расходы планируют:

1. По группам, в зависимости от их связи с перевозочным процессом (основные прямые, основные общие, общехозяйственные);

2. По элементам затрат (зарплата, отчисления на соц.стахование, материалы, топливо, электроэнергия, амортизационные отчисления и прочие затраты);

3.По статьям номенклатуры расходов.

1. Основные прямые расходы

Для грузового депо:

Статья 6004. Деповской ремонт грузовых вагонов.

Для пассажирского депо:

Статья 6607. Деповской ремонт пассажирских, багажных вагонов.

1. ) Расходы на оплату труда рабочих, занятых деповским ремонтом, планируются по элементу зарплата.

Годовой ФЗП рабочих определяется из штатного расписания (см. таблицу 7.1)

, (8.1)

где К_зам – коэффициент, учитывающий замещение работников, находящихся в отпуске (К_зам = 7);

2. ) Отчисления на социальные нужды планируют в размере 26,2% от основной и дополнительной зарплаты по элементу соц.отчтсления.

Из них: 2,9% - социальное страхование; 14% - пенсионный фонд; 3,1% - медицинский фонд; 6% - отчисления в федеральный бюджет.

(8.2)

3. ) Расходы на материалы, планируются по элементу материалы.

Расходы определяются в соответствии с приказом МПС N6 Ц. Составляется ведомость расходов на материалы.

В курсовом проекте определим по формуле

, (8.3)

4. ) Расходы на запасные части принимаются в размере 3-6% от общей суммы расходов на материалы, планируют по элементу материалы

(8.4)

5. ) Расходы на электроэнергию для производственных целей, планируют по элементу электроэнергия

(8.5)

где Р_а – сумма активных мощностей оборудования (для колесного, тележечного 70…100кВт∙ч, для роликового, автосцепок и АКП 50…70кВт∙ч);

F^д_об – действительный годовой фонд времени работы оборудования (см. формула 3.4);

J_заг – коэффициент загрузки оборудования по времени (0,75);

Ц_эл.эн – цена 1 кВтч силовой электроэнергии (принять действующую).

(8.6)

Итого основных прямых расходов:

для грузового депо: (8.7)

для пассажирского депо: (8.8)