Тема 20: Кредитная система рф.

Созданию современной кредитной системы РФ предшествовал длительный исторический период, за который кредитная система прошла несколько этапов формирования. До 1917 г. кредитная система развивалась по капиталистическим законам, по структуре и функциям она приближалась к моделям ведущих капиталистических стран.

В первые месяцы после Революции 1917г. была проведена национализация всех кредитных институтов и на базе госбанка был создан народный банк. И к началу 1930г. в отличие от кредитной системы (до 1917г. трехъярусная кредитная система: 1 ярус – госбанк, 2 ярус – коммерческие и сберегательные банки, 3 ярус- страховые компании и кредитные товарищества), то в 30г. большая часть ее звеньев стала государственной собственностью. Одним словом кредитная система была превращена в одноярусную и начала функционировать в рамках административно-командной системой управления. Были ликвидированы все формы собственности, кроме государственно. Кредитная система представлена была лишь 3 банками и 2 страховыми компаниями (Госбанк – система сберкасс, Стройбанк, Внешторгбанк, Госстрах и Ингосстрах).

В середине 1990г. в связи с объявлением перехода к рынку стало очевидным, что банковская система нуждается в реорганизации. В этих целях был принят закон 2.12.90г. «Закон о банках и банковской деятельности». Он изменил функционирование деятельности госбанка и было вменено обязанности ЦБРФ осуществить контроль за деятельностью всех коммерческих и сберегательных банков России. Контроль со стороны Банка России осуществляется путем установление норм обязательных резервов, и хранение их на счетах ЦБ. Стали создаваться специализированные коммерческие банки на базе бывших банков. В связи с формированием РФ, как самостоятельного государства, новая структура кредитной системы, которая складывается из трех ярусов такая:

1.ЦБРФ;

2.Коммерческие, сберегательные, ипотечные, инвестиционные банки;

3.Специализированные небанковские кредитные институты – это страховые компании, ПФРФ, инвестиционные фонды и т.д.

Новая банковская система развивалась сложно и противоречиво. К концу 1992г. действовало 1420 коммерческих банков, из них 760 – были созданы на базе бывших банков. Однако большим недостатком явилось большое число создания мелких банков, которые впоследствии стали объединяться, реорганизовываться из мелких в крупные. Кроме того, большое развитие и большой спрос получило создание страховых компаний. В настоящее время кредитная система РФ осуществляет свою деятельность по модели 1990г. о представлена также тремя ярусами.

Тема 21: Кредит: сущность, формы кредита и принципы кредитования.

Кредит – это ссуда, выраженная в денежной или товарной форме, переданная во временное пользование от кредитора заемщику с условием возврата через определенный срок, согласно кредитного договора, суммы кредита и процентов по нему. Слово «кредит» латинского происхождения в переводе означает «ссуда». Предшественником развития кредитных отношений явился ростовщический кредит, который характеризовался высокими процентными ставками и использовался как покупательное средство.

Кредит возник из функции как средство платежа, при продаже товаров не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства. Отсюда кредитные отношения выступают не в сфере производства, а в сфере обращения, где владельцы товара противостоят друг другу, как собственники товара и денег. Экономической основой, на которой развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот средств (капитала). Процесс движения капитала создает объективную необходимость рождения кредита. Средства и предметы труда в стоимостном выражении находятся в постоянном движении и переходят из денежной в производственную, а затем и в товарную форму. Последовательное превращение из одной формы в другую – это и есть постоянное кругообращение капитала.

При анализе кредитных отношений следует различать два элемента: объекты и субъекты. Объектом служат ценности (как правило, это деньги), переданные во временное пользование одним субъектом другому. И предполагаемое использование заемных денег - для получения прибыли, а также для стабилизации финансового состояния заемщика и в будущем для увеличения прибыли. Субъекты – кредитор и заемщик. Кредитор- это любое финансово-кредитное учреждение или юридическое лицо (при выдаче кредита в товарной форме). Заемщиками могут быть любые юридические и физические лица.

Существует шесть основных форм кредита:

1.Банковский кредит представляет собой особую форму кредитования исключительно юридических лиц, предоставляется только в денежной форме. Кредитор - только специализированное финансово-кредитное учреждение (банки), доход по этой форме кредита поступает в виде банковского или ссудного процента, величина которого устанавливается по согласию сторон, но с учетом средней величины, установленной ЦБРФ.

2.Коммерческий кредит породил вексельное обращение, предоставляется только в товарной форме с отсрочкой платежа (предприятия оптовой торговли). Кредиторы – не только банки, но и любые юридические лица, заемщики – юридические и физические лица. Коммерческий кредит отличается от банковского тем, что процентная ставка включена в цену товара.

3.Потребительский кредит – особая форма кредитования исключительно физических лиц. Кредиторами могут быть не только банки, но и другие юридические лица. Может быть выдан как в товарной, так и в денежной форме: в денежной - на приобретение объектов недвижимости, предметов домашнего обихода, обучение, в товарной – в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

Кроме того, потребительский кредит подразделяется на два вида:

-на нужды населения;

-капитального характера.

4.Государственный кредит– это совокупность экономических отношений, между государством в лице органов власти и управления с одной стороны и физическими и юридическими лицами с другой стороны, при которых государство выступает преимущественно как заемщик (при выпуске облигационных займов), как кредитор (при кредитовании юридических и физических лиц) и как гарант (при погашении ранее выпущенных облигаций).

5.Международный кредит функционирует на международном уровне, обслуживает внешние экономические связи. Основными его участниками являются международные финансово-кредитные учреждения:

МБРР – международный банк реконструкции и развития;

БМФ – банк международных расчетов;

МВФ - международный валютный фонд;

а также иностранные государства и иностранные граждане.

Может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме: в товарной – при экспорте и импорте товаров, в денежной – при займах.

6.Ростовщический кредит – особая форма кредитования физическим лицом физического лица. Носит нелегальный характер, не оформляется кредитным договором, характеризуется высокими процентными ставками и зачастую криминальным методом взыскания с неплательщика.

Кредитование осуществляется коммерческими, сберегательными банками при соблюдении следующих принципов:

а) срочность;

б) платность;

в) возвратность;

г) обеспеченность;

д) целевой характер;

е) дифференцированный подход.

Срочность означает, что полученные заемщиком кредитные ресурсы должны быть возвращены банку в строго определенный срок, согласно кредитному договору. В случае нарушения данного условия банк вправе применять к заемщику штрафные санкции в виде двойной процентной ставки.

Платность предусматривает плату за использованные и полученные кредитные ресурсы кредитору банку в качестве вознаграждения в виде банковского или ссудного процента, величина которого устанавливается в кредитном договоре.

Возвратность предусматривает возврат всей суммы кредита с уплатой процентов в полном размере согласно кредитному договору.

Обеспеченность является обязательным условием кредитования, в качестве обеспечения возвратности кредита могут служить предметы залога и заклада (объекты недвижимости, ценные бумаги, транспортные средства, оборудование и любое другое имущество, имеющее денежную оценку).

Другим видом обеспечения возвратности является гарантии и поручительства платежеспособных и кредитоспособных юр. и физ. лиц.

Целевой характер предусматривает использование полученных кредитных ресурсов заемщиком на те цели, которые определены в кредитном договоре.

Дифференцированный подход означает, что банки должны осуществлять избирательное кредитование, т.е. выдавать кредиты не всем нуждающимся в денежных дополнительных средствах, а только кредитоспособным и платежеспособным заемщикам, имеющим устойчивое финансовое положение.