- •Севастополь
- •Содержание
- •1. Цель и задачи дисциплины «банковские операции»
- •Основные знания, приобретаемые студентами при изучении дисциплины
- •Основные умения, приобретаемые студентами при изучении дисциплины
- •Перечень дисциплин, усвоение которых необходимо студентам для успешного изучения дисциплины
- •2. Содержание дисциплины «банковские операции»
- •3. Задания для лабораторных работ и основные требования к их выполнению
- •3.1. Лабораторная работа №1. Изучение работы кассы коммерческого банка с наличными денежными средствами. Определение подлинности валют
- •Об определении платежеспособности банкнот и монет нбу
- •О банкнотно- монетном производстве
- •Использование юбилейных монет как средства платежа
- •Признаки платежеспособности национальной денежной единицы
- •1.Водяной знак
- •2. Защитная лента
- •12. Флуоресцентный номер
- •Задания для самостоятельного выполнения Вариант 1
- •Вариант 2
- •Вариант 4
- •Вариант 5
- •Прием банком наличности
- •Порядок выдачи наличности из кассы банка
- •Осуществление кассовых операций с применением платежных картотек
- •Требования к формированию и упаковке банкнот (монет) национальной валюты
- •Характеристики упаковочного материала, который используется для упаковки банкнот и монет
- •Требования по вложению монет в упаковку
- •Порядок изъятия из обращения и передача для экспертизы сомнительных банкнот ( монет)
- •3.3. Лабораторная работа № 3. Расчет обязательных экономических нормативов
- •2. Норматив адекватности регулятивного капитала (н2)
- •4. Норматив мгновенной ликвидности (н4):
- •Норматив текущей ликвидности (н5) (с конечным сроком погашения до 30 дней):
- •Задания для самостоятельного выполнения
- •3.4. Лабораторная работа №4. Кредитные операции коммерческих банков. Расчет резерва для компенсации возможных убытков по кредитным операциям коммерческих банков
- •Ход работы
- •3.5. Лабораторная работа 5. Кредитные операции коммерческих банков. Расчет лимитов при краткосрочном кредитовании
- •Задания для самостоятельного выполнения
- •Вариант 1
- •Клиент имеет текущий счет в банке 1 год Просрочки по обязательствам допускались не более 30 дней Вариант 2
- •Клиент имеет текущий счет в банке 5 месяцев Просрочки по обязательствам допускались не более 30 дней
- •3.6. Лабораторная работа 6. Кредитные операции коммерческих банков.
- •Расчет графика погашения потребительского и ипотечного кредита
- •1. Потребительский кредит Задание:
- •2. Ипотечный кредит Задание
- •Прием платежей от населения
- •4. Вопросы для подготовки к экзамену по дисциплине «банковские операции»
- •5. Критерии оценки знаний студентов по дисциплине «банковские операции»
- •Оформление титульного листа лабораторной работы
- •Лабораторная работа № 1
- •Вариант № 2
- •Структура доходов и расходов коммерческого банка «Севастополь»
- •Методика расчета и порядок начисления процентов
Оформление титульного листа лабораторной работы
Министерство образования и науки Украины
Севастопольский национальный технический университет
Кафедра Финансы и кредит
Лабораторная работа № 1
по дисциплине «Банковские операции»
на тему: «Изучение работы кассы коммерческого банка с наличными денежными средствами. Определение подлинности валют»
Вариант № 2
Выполнил:
студент группы ФК-41
__________ФИО_______
«___» ___________ 200__ г.
Проверил:
канд.економ.наук, доцент
(старший преподаватель,
ассистент)
__________ФИО_______
«___» ___________ 200__ г.
Севастополь
2005
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
(рекомендуемое)
Баланс коммерческого банка «Севастополь»
Таблица Б.1 – Баланс коммерческого банка «Севастополь» за период 2002 – 2004 г.
Балансовые счета |
Сумма, грн. |
||
2002 год |
2003 год |
2004 год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
Активы |
|
|
|
100 Банкноты и монеты |
1 274 475,50 |
887 287,07 |
698 749,41 |
120 Средства по требованию в НБУ |
214 785,08 |
961 806,39 |
1 531 614,56 |
142 Долговые ценные бумаги, рефинансированные НБУ в портфеле банка до погашения |
1 267 607,36 |
1 267 607,36 |
1 303 167,96 |
150 Средства по требованию в других банках |
1 358 719,00 |
1 328 136,68 |
1 420 927,28 |
152 Кредиты, выданные другим банкам |
40 000,00 |
40 000,00 |
40 000,00 |
158 Сомнительная задолженность других банков |
495 188,47 |
105 003,00 |
105 029,50 |
159 Резервы под задолженность других банков |
-531 098,00 |
-140 000,00 |
-140 000,00 |
181 Дебиторская задолженность по операциям с банками |
7 571,89 |
29 327,72 |
21 054,20 |
202 Кредиты, выданные по учтенным векселям субъектам хозяйствования |
746,14 |
- |
- |
206 Кредиты в текущую деятельность, выданные субъектам хозяйствования |
8803228,19 |
8682792,83 |
8759456,31 |
207 Кредиты в инвестиционную деятельность, выданные субъектам хозяйствования |
393 419,47 |
392 517,38 |
401 199,51 |
209 Сомнительная задолженность по кредитам, выданным субъектам хозяйствования |
61 880,00 |
61 880,00 |
61 880,00 |
220 Кредиты на текущие потребности, выданные физическим лицам |
858 111,21 |
853 453,95 |
835 585,99 |
221 Кредиты в инвестиционную деятельность, выданные физическим лицам |
345 288,33 |
350 252,26 |
349 432,43 |
280 Дебиторская задолженность по операциям с клиентами |
46 260,00 |
47 571,22 |
43 770,84 |
240 Резервы под задолженность по выданным кредитам |
-490 355,02 |
-564 022,79 |
-564 022,79 |
310 Акции и другие ценные бумаги в портфеле банка на продажу |
709 080,20 |
709 080,20 |
709 080,20 |
311 Долговые ценные бумаги в портфеле банка на продажу |
211 312,22 |
224 758,05 |
208 175,55 |
321 Долговые ценные бумаги в портфеле до погашения |
20 070,00 |
20 070,00 |
20 070,00 |
340 Запасы материальных ценностей |
145 337,74 |
132 497,26 |
136 506,87 |
340 Запасы материальных ценностей |
20 364,82 |
19 615,38 |
16 405,56 |
350 Расходы будущих периодов |
211 224,68 |
155 928,50 |
156 837,76 |
351 Дебиторская задолженность по хозяйственной деятельности банка |
565 613,48 |
513 169,66 |
521 970,72 |
352 Расчеты по налогам и платежам |
99 677,93 |
49 498,40 |
49 709,99 |
Продолжение таблицы Б.1 |
|||
354 Дебиторская задолженность по операциям банка с финансовыми инструментами |
839 921,20 |
824 921,20 |
1 049 578,40 |
355 Дебиторская задолженность по расчетам с работниками банка |
10 917,26 |
8 058,62 |
10 100,14 |
390 Расчеты между филиалами банка |
2 632 101,14 |
2 276 235,59 |
2 214 644,24 |
430 Нематериальные активы |
149 126,39 |
149 123,36 |
149 123,36 |
440 Основные средства |
2 662 683,94 |
2 497 416,59 |
2 497 488,26 |
443 Капитальные инвестиции в основные средства |
173 093,33 |
215 103,94 |
215 103,94 |
450 Другие необоротные материальные активы |
47 630,80 |
47 377,07 |
44 730,54 |
453 Капитальные вложения в основные средства, полученные в оперативный лизинг |
78 965,37 |
78 965,37 |
78 965,37 |
Активы всего |
22 722 938,12 |
22 366 907,71 |
23 067 604,40 |
Обязательства |
|
|
|
160 Средства по требованию других банков |
45 349,30 |
59 574,53 |
66 642,43 |
161 Срочные депозиты других банков |
|
|
105 000,00 |
162 Кредиты, полученные от других банков |
70 056,00 |
85 623,32 |
156 276,62 |
191 Кредиторская задолженность по операциям с банками |
|
1 074,00 |
1 074,00 |
254 Средства местных бюджетов и бюджетные средства клиентов |
12 695,13 |
47 344,96 |
39 917,92 |
225 Бюджетные средства клиентов, которые содержатся в государственном бюджете Украины |
|
|
3 925,20 |
255 Другие средства клиентов, которые находятся в местных бюджетах |
92 179,21 |
21 174,49 |
33 369,66 |
256 Средства государственных внебюджетных фондов |
2 665 790,01 |
3 268 211,91 |
3 956 866,50 |
260 Средства по требованию субъектов хозяйствования |
3 244 722,80 |
3 011 183,69 |
3 208 211,64 |
261 Срочные средства субъектов хозяйствования |
3 104 003,01 |
3 240 183,44 |
2 849 208,68 |
262 Средства по требованию физических лиц |
771 779,08 |
811 887,08 |
848 765,15 |
263 Срочные средства физических лиц |
3 680 573,27 |
3 725 580,16 |
3 575 485,29 |
290 Кредиторская задолженность по операциям с клиентами |
215 266,81 |
88 336,80 |
148 316,40 |
361 Кредиторская задолженность по хозяйственной деятельности банка |
168 874,02 |
160 411,72 |
156 322,52 |
362 Расчеты по налогам и обязательным платежам |
213 890,19 |
232 645,53 |
218 617,41 |
363 Расчеты с акционерами |
1 651 460,00 |
1 651 450,00 |
1 651 450,00 |
364 Кредиторская задолженность по операциям банка с финансовыми инструментами |
39 539,62 |
117 827,78 |
52 031,00 |
365 Кредиторская задолженность по расчетам с работниками |
3 010,89 |
45 164,37 |
3 859,62 |
372 Кредитовые суммы до выяснения |
2 569,47 |
448,12 |
1 180,65 |
390 Расчеты между филиалами банка и другими учреждениями, расположенными в Украине |
2 632 101,14 |
2 276 235,59 |
2 214 644,24 |
Обязательства всего |
18 613 859,95 |
18 844 357,49 |
19 291 164,93 |
Продолжение таблицы Б.1 |
|||
500 Уставный капитал банка |
2 303 570,00 |
2 303 570,00 |
2 303 570,00 |
502 Общие резервы и фонды банка |
82 024,37 |
82 024,37 |
82 034,37 |
503 Результаты прошлых лет |
876 173,72 |
631 860,06 |
631 860,06 |
504 Результаты отчетного года, ожидающие подтверждения |
828 818,69 |
331 888,78 |
605 975,18 |
510 Результаты переоценки |
18 501,39 |
31 731,56 |
31 731,56 |
Капитал всего |
4 109 088,17 |
3 381 074,77 |
3 655 171,17 |
Пассивы всего |
22 722 948,12 |
22 225 432,26 |
22 946 336,10 |
ПРИЛОЖЕНИЕ В
(рекомендуемое)