- •Севастополь
- •Содержание
- •1. Цель и задачи дисциплины «банковские операции»
- •Основные знания, приобретаемые студентами при изучении дисциплины
- •Основные умения, приобретаемые студентами при изучении дисциплины
- •Перечень дисциплин, усвоение которых необходимо студентам для успешного изучения дисциплины
- •2. Содержание дисциплины «банковские операции»
- •3. Задания для лабораторных работ и основные требования к их выполнению
- •3.1. Лабораторная работа №1. Изучение работы кассы коммерческого банка с наличными денежными средствами. Определение подлинности валют
- •Об определении платежеспособности банкнот и монет нбу
- •О банкнотно- монетном производстве
- •Использование юбилейных монет как средства платежа
- •Признаки платежеспособности национальной денежной единицы
- •1.Водяной знак
- •2. Защитная лента
- •12. Флуоресцентный номер
- •Задания для самостоятельного выполнения Вариант 1
- •Вариант 2
- •Вариант 4
- •Вариант 5
- •Прием банком наличности
- •Порядок выдачи наличности из кассы банка
- •Осуществление кассовых операций с применением платежных картотек
- •Требования к формированию и упаковке банкнот (монет) национальной валюты
- •Характеристики упаковочного материала, который используется для упаковки банкнот и монет
- •Требования по вложению монет в упаковку
- •Порядок изъятия из обращения и передача для экспертизы сомнительных банкнот ( монет)
- •3.3. Лабораторная работа № 3. Расчет обязательных экономических нормативов
- •2. Норматив адекватности регулятивного капитала (н2)
- •4. Норматив мгновенной ликвидности (н4):
- •Норматив текущей ликвидности (н5) (с конечным сроком погашения до 30 дней):
- •Задания для самостоятельного выполнения
- •3.4. Лабораторная работа №4. Кредитные операции коммерческих банков. Расчет резерва для компенсации возможных убытков по кредитным операциям коммерческих банков
- •Ход работы
- •3.5. Лабораторная работа 5. Кредитные операции коммерческих банков. Расчет лимитов при краткосрочном кредитовании
- •Задания для самостоятельного выполнения
- •Вариант 1
- •Клиент имеет текущий счет в банке 1 год Просрочки по обязательствам допускались не более 30 дней Вариант 2
- •Клиент имеет текущий счет в банке 5 месяцев Просрочки по обязательствам допускались не более 30 дней
- •3.6. Лабораторная работа 6. Кредитные операции коммерческих банков.
- •Расчет графика погашения потребительского и ипотечного кредита
- •1. Потребительский кредит Задание:
- •2. Ипотечный кредит Задание
- •Прием платежей от населения
- •4. Вопросы для подготовки к экзамену по дисциплине «банковские операции»
- •5. Критерии оценки знаний студентов по дисциплине «банковские операции»
- •Оформление титульного листа лабораторной работы
- •Лабораторная работа № 1
- •Вариант № 2
- •Структура доходов и расходов коммерческого банка «Севастополь»
- •Методика расчета и порядок начисления процентов
Задания для самостоятельного выполнения
Вы являетесь экономистом отдела финансового анализа КБ «Империя», ваша задача:
Рассчитать обязательные экономические нормативы на основании данных баланса банка;
Определить максимально допустимые возможности банка по наращиванию объемов кредитования, исходя из допустимых значений показателя достаточности капитала;
Оценить возможности дополнительных вложений данного банка в доходные активы, не нарушая норматив ликвидности;
Определить, может ли данный банк удовлетворить кредитную заявку в сумме 250 000 грн., не нарушая тем самым экономических нормативов.
Исходные данные для финансовых расчетов представлены в таблице 12.
Таблица 12 - Баланс КБ «Империя»
Группа счетов
|
Статьи баланса |
Сумма, грн. |
||||
Варианты |
||||||
|
АКТИВ |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
100 |
Банкноты и монеты |
274 500 |
389 790 |
315 675 |
378096,3 |
576 450 |
120 |
Средства по требованию в НБУ |
4 342500 |
6 166350 |
4 993875 |
5 981360 |
9 119250 |
141 |
Долговые ценные бумаги, рефинансированные НБУ в портфеле банка на продажу |
838 500 |
1190 670 |
964 275 |
1154 950 |
1760 850 |
142 |
Долговые ценные бумаги, рефинансированные НБУ в портфеле банка до погашения |
172 050 |
244 311 |
197 858 |
236981,7 |
361 305 |
150 |
Средства по требованию в других банках |
379 500 |
538 890 |
436 425 |
522723,3 |
796 950 |
151 |
Срочные депозиты, размещенные в других банках |
1278 000 |
1814 760 |
1469 700 |
1760 317 |
2683 800 |
152 |
Кредиты, выданные другим банкам |
1801 500 |
2558 130 |
2071 725 |
2481 386 |
3783 150 |
202 |
Кредиты, выданные по учтенным векселям субъектам хозяйствования |
7965 000 |
11 310 300 |
9159 750 |
10 970 991 |
16 726 500 |
203 |
Требования, приобретенные по операциям факторинга |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
206 |
Кредиты в текущую деятельность, выданные субъектам хозяйствования |
14 311 500 |
20 322 330 |
16 458 225 |
19 712 660 |
30 054 150 |
|
|
|
|
|
|
|
Продолжение таблицы 12 |
||||||
207 |
Кредиты в инвестиционную деятельность, выданные субъектам хозяйствования |
307 500 |
436 650 |
353 625 |
423550,5 |
645 750 |
209 |
Сомнительная задолженность по кредитам, выданным субъектам хозяйствования |
0 |
15 207 |
0 |
14750,79 |
0 |
220 |
Кредиты на текущие потребности, выданные физическим лицам |
126 000 |
178 920 |
144 900 |
173552,4 |
264 600 |
221 |
Кредиты в инвестиционную деятельность, выданные физическим лицам |
0 |
7 080 |
0 |
6 867,6 |
0 |
240 |
Резервы под задолженность по кредитам, выданным клиентам |
-139 800 |
-198 516 |
-160 770 |
-192 561 |
-293 580 |
280 |
Дебиторская задолженность по операциям с клиентами банка |
0 |
8 360 |
0 |
8 109,2 |
0 |
310 |
Акции и другие ценные бумаги с нефиксированной прибылью в портфеле банка на продажу |
1425 000 |
2023 500 |
1638 750 |
1962 795 |
2992 500 |
311 |
Долговые ценные бумаги банка в портфеле на продажу |
102 000 |
144 840 |
117 300 |
140494,8 |
214 200 |
321 |
Долговые ценные бумаги банка в портфеле до погашения |
1950 000 |
2769 000 |
2242 500 |
2685 930 |
4095 000 |
34 |
Запасы материальных ценностей |
2 250 |
3 195 |
2 588 |
3 099,15 |
4 725 |
35 |
Другие активы банка |
900 000 |
1278 000 |
1035 000 |
1239 660 |
1890 000 |
430 |
Нематериальные активы |
54 000 |
76 680 |
62 100 |
74 379,6 |
113 400 |
440 |
Основные средства |
760 500 |
1079 910 |
874 575 |
1047 513 |
1597 050 |
443 |
Капитальные инвестиции в основные средства |
150 000 |
213 000 |
172 500 |
206 610 |
315 000 |
45 |
Другие необоротные материальные активы |
0 |
10 500 |
0 |
10 185 |
0 |
|
Итого активов |
37 000 500 |
52 581 857 |
42 550 575 |
51 004 401 |
77 701 050 |
|
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
|
|
|
131 |
Краткосрочные кредиты, полученные от НБУ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
160 |
Средства по требованию других банков
|
1125 000 |
1597 500 |
1293 750 |
1549 575 |
2362 500 |
162 |
Кредиты, полученные от других банков |
2257 500 |
3205 650 |
2596 125 |
3109 481 |
4740 750 |
260 |
Средства по требованию субъектов хозяйствования |
3135 000 |
4464 044 |
3605 250 |
4330 123 |
6583 500 |
261 |
Срочные средства субъектов хозяйствования |
11556 000 |
16 409 520 |
13 289 400 |
15 917 234 |
24 267 600 |
262 |
Средства по требованию физических лиц |
325 500 |
462 210 |
374 325 |
448343,7 |
683 550 |
263 |
Срочные средства физических лиц |
2 400000 |
3408 000 |
2760 000 |
3305 760 |
5040 000 |
290 |
Кредиторская задолженность по операциям с клиентами банка |
316 500 |
449 430 |
363 975 |
435947,1 |
664 650 |
Продолжение таблицы 12 |
||||||
36 |
Другие пассивы банка |
96 000 |
136 320 |
110 400 |
132230,4 |
201 600 |
366 |
Субординированный долг банка |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
372 |
Кредитовые суммы до выяснения |
42 000 |
59 640 |
48 300 |
57 850,8 |
88 200 |
|
Итого обязательства |
21 253 500 |
30 192 314 |
24 441 525 |
29 286 545 |
44 632 350 |
|
КАПИТАЛ |
|
|
|
|
|
500 |
Уставный капитал банка |
6705 000 |
9549 903 |
7710 750 |
9263 406 |
14 080 500 |
502 |
Общие резервы и фонды банка |
3225 000 |
4579 500 |
3708 750 |
4442 115 |
6772 500 |
503 |
Результаты прошлых лет |
2137 500 |
3035 250 |
2458 125 |
2944 193 |
4488 750 |
504 |
Результаты отчетного года, ожидающие подтверждения |
3679 500 |
5224 890 |
4231 425 |
5068 143 |
7726 950 |
|
Итого капитал |
15747 000 |
22 389 543 |
18 109 050 |
21 717 857 |
33 068 700 |
|
Итого обязательства и капитал |
37 000 500 |
52 581 857 |
42 550 575 |
51 004 401 |
77 701 050 |
Содержание отчета
Отчет должен включать:
цель работы,
заполненные расчетные таблицы в соответствии с заданием,
выводы по результатам работы.
Контрольные вопросы
1. Для чего необходим расчет экономических нормативов в коммерческом банке?
2. Описать назначение каждого норматива.