3. Комерційні банки Україні

Основною (базовою) ланкою дворівневої банківської системи України є комерційні банки.

Сьогодні до групи комерційних банків у різних країнах нале­жить цілий ряд інститутів з різноманітною структурою і різним співвідношенням власності. Їхня головна відмінність від цент­ральних банків — відсутність права емісії банкнот.

Комерційний банк — це багатофункціональний фінансовий інститут, що здійснює широкий спектр послуг кредитного, страхо­вого і платіжного характеру, а також виконує різноманітні фінансові функції відносно будь-якого підприємства в економіці з ме­тою одержання прибутку. Основними сферами діяльності комер­ційних банків в Україні є:

• приймання заощаджень та інших коштів, що підлягають по­верненню;

• надання кредитів за рахунок власних і залучених коштів;

• здійснення інвестицій за рахунок власних коштів;

• переміщення коштів у рамках платіжної системи України.

Комерційні банки мають право на здійснення іншої комер­ційної діяльності, яка не суперечить чинному законодавству. Ко­мерційним банкам забороняється діяльність у сферах матеріаль­ного виробництва і торгівлі (крім золота, дорогоцінних металів, монет, цінних паперів), а також діяльність у всіх видах страху­вання. Тому межа між банківськими і небанківськими інститу­тами досить умовна. Відома фінансова компанія «Miril Linch» (США) одержала статус позабанківського банку, оскільки у 80-х роках почала надавати кредити приватним особам і родинам.

За станом на 1 липня 2001 р. в Реєстрі банків, їх філій та пред­ставництв, валютних бірж було зареєстровано 194 банки. За органі­заційно-правовою формою господарювання більшість комерцій­них банків (168 одиниць або 86,6 % від загальної кількості банків) зареєстровано як акціонерні товариства. Кількість банків за уча­стю іноземного капіталу (31), як і кількість банків повністю кон­трольованих іноземним капіталом (7), не змінилася (табл. 1). Відсоток іноземного капіталу в банківській системі України ста­новив 15,22.

Кількість банків, що отримали ліцензії Національного банку України на проведення банківських операцій, за першу половину 2001 р. збільшилася від 154 до 155, і яких 150 мали ліцензію на здійснення валютних операцій.

Протягом 2001 р. 61 банк віднесено до категорії «проблем­них», з яких 37 банків перебували в стадії ліквідації. Питома вага проблемних банків у загальній сумі активів комерційних банків становила 7,8 %.

Питання реєстрації та ліцензування нових банків має велике значення, тому що нові банки особливо схильні до банкрутства. Реєстрація повинна запобігати проникненню в банківську справу людей із недостатніми фаховими навиками, досвідом, фінансовим забезпеченням, етичними стандартами. Для уникнення зловживань, пов'язаних зі створенням банків в інтересах вузькозацікавлених груп, реєстрація банків здійснюється при виконанні чітких кри­теріїв і необхідних мінімальних вимог. Реєстрацію та ліцензуван­ня комерційних банків проводить Національний банк України.

Головною вимогою, яку ставить Національний банк України при реєстрації комерційного банку, є наявність мінімального розмі­ру статутного фонду.

Мінімальний розмір статутного фонду на момент реєстрації банку не може бути менше:

1) для місцевих кооперативних банків — 1 мільйона євро;

2) для комерційних банків, які здійснюють свою діяльність не території однієї області — 3 мільйонів євро;

3) для банків, які здійснюють свою діяльність на території всю України — 5 мільйонів євро.

Таблиця 1. Розвиток системи комерційних банків (1991—2000 рр.)

Показники	1991	1992	1993	1994	1995	1996	1997	1998	1999	2000
Кількість банків за ре­єстром (на кінець року)	76	133	211	228	230	229	227	214	203	195
Із загальної кількості
Державні	–	–	–	2	2	2	2	2	2	2
Акціонерні товариства	–	–	–	159	169	177	184	178	173	169
Відкриті	–	–	–	96	119	125	133	125	124	120
Закриті	–	–	–	63	50	52	51	53	49	49
Товариства з обмеженою відповідальністю	–	–	–	67	59	50	41	34	28	26
Кількість банків за участю іноземного капіталу	–	–	–	12	12	14	22	28	30	31
Кількість банків зі 100 % іноземним капіталом	–	–	–	1	1	2	6	9	8	7
Кількість банків, які мають ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій	–	–	–	115	134	146	157	161	153	149
Кількість інших фінансових установ, яким надано ліцензію	–	–	–	–	4	2	2	2	1	1
Сплачений статутний фонд діючих комерційних банків у гривневому еквіваленті, млн.. грн.	–	0,5	15	87	541	1098	1636	2103	2910	3666
Кількість ліквідованих банків у зв’язку з порушенням банківського законодавства та з інших причин	–	3	6	11	1	10	10	16	11	9

Перерахування розміру статутного капіталу у гривні здійсню­ється за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день укладення уста­новчого договору.

Власний капітал у структурі банківських коштів відіграє дуже важливу роль для забезпечення міцності банку й ефективності його роботи. По-перше, власний капітал є джерелом фінансових ресурсів банку і незамінний на початкових етапах діяльності. По-друге, капітал виконує захисно-гарантійну функцію, тобто роль страхового фонду для покриття непередбачених витрат і збитків, що виникають у процесі операційної діяльності банку. Структу­ра банківського капіталу така:

• статутний капітал;

• загальні резерви;

• нерозподілений фінансовий результат минулих років;

• фінансовий результат поточного року;

• фонд переоцінки основних коштів.

Сприятливі умови для рекапіталізації банків сприяли закріп­ленню тенденції до зростання капіталу банківської системи. На кінець першого кварталу 2001 р. за розміром сплаченого статут­ного капіталу відбулося перегрупування комерційних банків. Зокрема кількість банків з капіталом до 10 млн. грн. зменшила­ся від 27 до 26 одиниць. Найбільша за кількістю група комер­ційних банків з капіталом понад 50 млн. грн. збільшилася на 2 банки. Загалом сплачений статутний капітал останніх двох груп у поточному році збільшився на 206 млн. грн., а його питома вага в загальному обсязі зросла до 94,4 % .

Традиційно в комерційних банках близько 90 % усієї потреби в грошових ресурсах для активних операцій покривається за рахунок залучених коштів. Основну частину цих коштів склада­ють депозити, тобто гроші, вкладені в банк клієнтами (приватни­ми особами і компаніями), які зберігаються на їхніх рахунках і використовуються відповідно до режиму рахунка і банківського законодавства. Поряд із веденням депозитних рахунків банки використовують інші методи мобілізації грошових капіталів го­ловним чином шляхом одержання позик на грошовому ринку. Основна мета таких операцій — поліпшення ліквідної позиції банку. До таких операцій належать: одержання позик на міжбанківському ринку, угоди «репо» (продаж цінних паперів із зво­ротнім викупом), випуск облігацій.

Однією з основних цілей комерційних банків є відповідність структури їхніх активів структурі пасивів. Якісна й кількісна рівновага між залученими і розміщеними коштами — одна з голов­них умов підтримання на необхідному рівні ліквідності банків як гарантії своєчасного виконання зобов'язань перед клієнтами та розширення сфери діяльності.

Активні операції комерційних банків щодо надання кредитів є однією з пріоритетних сфер банківської діяльності, оскільки доходи від кредитів дають значний прибуток.

Розвиток банківської системи в 2001 р. відбувався в сприят­ливих макроекономічних умовах, які характеризувалися зростан­ням виробництва товарів та послуг, реальних доходів населення та позитивними тенденціями в зовнішньоекономічній сфері.