Корректировка основных тэп

1. Годовой выпуск продукции В₂ в натуральном выражении по проекту

В₂ =В₁+∆В=1941+14,314=1955,314 тыс. т.,

где В₁ - выпуск продукции до внедрения мероприятия (базовый) в натуральном выражении;

∆В - прирост продукции в результате внедрения мероприятия, в натуральном выражении.

2. Объём производства товарной продукции ТП₂, тыс. руб. по проекту

ТП₂ = ТП₁ + Ц_м∆В=625680+315∙14,314=625680+4509=631189 тыс. руб.,

где ТП₁ - товарная продукция базовая, тыс. руб.;

Ц_м - цена единицы продукции, руб.

3. Производительность труда работающего (рабочего) по проекту ПТ₂, тыс. руб./чел.:

ПТ₂ =ТП₂/Ч₂=631189/2100=300,57 тыс. руб./чел.

где Ч₂ - среднесписочная численность работающих по проекту, чел., равна

Ч₂=Ч₁=2100 чел.

Производительность труда рабочего по проекту ПТр₂, тыс. руб./чел.:

ПТр₂ =ТП₂/Чр₂=631189/1800=350,66 тыс. руб./чел.

где Ч₂ - среднесписочная численность рабочего по проекту, чел., равна

Чр₂=Чр₁=1800 чел.

4. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов по проекту

ОФ₂=ОФ₁+∆Оф=240646+1000,1=241646,1 тыс. руб.,

где ОФ₁- среднегодовая стоимость ОПФ, базовая, тыс. руб.;

∆Оф - прирост ОПФ, т.е. изменение ОПФ в результате внедрения мероприятия.

5. Стоимость нормируемых оборотных средств по проекту, тыс. руб.

О_об2=0,2∙240646∙1,007=48466 тыс. руб.

где К_ОП=В₂/В₁=1955,314/1941=1,007

О_об1 - сумма нормируемых оборотных средств по новому варианту, тыс. руб. (берется равной 20% от среднегодовой стоимости основных фондов по базовому варианту).

6. Фондоотдача по проекту, Ф_оп, руб./руб.

Ф_ОП=ТП₂/ОФ₂=631189/241646,1=2,61 руб./руб.

7. Фондовооруженность труда по проекту Ф_В2, тыс. руб./чел.

Ф_В2=ОФ₂/Ч₂=241646,1/2100=115,07 тыс. руб./чел.

8. Себестоимость товарной продукции по предприятию в результате внедрения мероприятия С_mn, тыс.руб.:

где С_mn1 - себестоимость товарной продукции, базовая, тыс. руб.;

∆С_mn - изменение себестоимости товарной продукции по проекту, тыс. руб., равное

∆С_mn=С₂В₂-С₁В₁=277,13∙1955,314-280∙1941=541876-543480=-1604 тыс. руб.

С_mn2=550598-1604=548994 тыс. руб.

9. Себестоимость единицы продукции С₂ по проекту

С₂ = С₁ - ∆С=280-2,87=277,13 руб.

10. Затраты на 1 рубль товарной продукции по проекту

З_тп2=548994/631189=0,869 руб.

11 Прибыль по проекту :

П₂=П₁+∆П=75082+6153,9=81235,9 тыс. руб.,

где П₁ - базовая прибыль, тыс. руб.

П_вал2=П_вал1+∆П=80050+6153,9=86203,9 тыс. руб.

12. Уровень общей рентабельности производства по проекту, %

РП₁= П_вал1/(ОФ₁+ОС₁)∙100=80050/(240646+0,2∙240646)∙100=27,7%

РП₂= П_вал2/(ОФ₂+ОС₂)∙100=86203,9/(241646,1+48466)∙100=29,7%

13. Рентабельность отдельных видов продукции по проекту, %

Р_ед1=(Ц_м-С₁)/ С₁∙100=(315-280)/280∙100=12,5%

Р_ед2=(Ц_м-С₂)/ С₂∙100=(315-277,13)/277,13∙100=13,67%

Результаты проведенного расчета технико-экономических показателей по проекту в сравнении с базовыми сводят в табл. 1.

Основные технико-экономические показатели проекта

Таблица 1

Наименование показателей	Условные обозначения	Значения показателей		Отклонение, +, -
		База	Проект
1. Годовой выпуск продукции в натуральном выражении, тыс. т.	В1, В2	1941	1955,314	14,314
2. Товарная продукция, тыс. руб.	ТП1 ,ТП2	625680	631189	4509
3. Среднесписочная численность работающих, чел.	Ч1,Ч2	2100	2100	-
В том числе рабочих, чел.	Чр1, Чр2	1800	1800	-
4. Производительность труда 1 работающего, тыс. руб./чел.	ПТ1 ,ПТ2	297,94	300,57	2,63
5. Производительность труда 1 рабочего, тыс. руб./чел	ПТр1 , ПТр2	347,6	350,66	3,06
6. Объем дополнительных капитальных вложений, тыс. руб.	∆К	-	1296,1	-
7. Среднегодовая стоимость ОПФ, тыс. руб.	ОФ1 , ОФ2	240646	241646,1	1000,1
8. Фондоотдача, руб./руб.	Фо1 , Фо2	2,6	2,61	0,01
9. Фондовооруженность труда 1 работающего, тыс. руб./чел.	ФВ1 , ФВ2	114,59	115,07	0,48
10. Себестоимость годового выпуска продукции, тыс. руб.	Сmn1 , Сmn2	550598	548994	-1604
11. Затраты на рубль выпуска продукции, руб.	Зmn1 , Зmn2	0,88	0,869	-0,011
12. Себестоимость единицы продукции, руб	С1,С2	280	277,13	-2,87
13. Прибыль от производства продукции, тыс. руб.	П1,П2	75082	81235,9	6153,9
14. Валовая прибыль предприятия, тыс. руб.	Пвал 1 , Пвал 2	80050	86203,9	6153,9
15. Рентабельность производства, %	РП1 , РП2	27,7	29,7	2
16. Рентабельность единицы продукции, %	Ред 1 , Ред 2	12,5	13,67	1,17
17. Условно-годовая экономия, тыс. руб.	Эуг	-	5611,8	-
18. Период возврата дополнительных капитальных вложений, год	Ток	-	0,23	-