14.1.2.Капитал банка.

        Капитал банка состоит из двух основных частей:

 Собственный капитал - акционерный капитал банка, формируемый на основе выпуска акций и составляющий основу деятельности банка.

 Привлеченный капитал, формирующийся из вкладов фирм и домохозяйств, составляющих их средства для расчетов и временно свободные денежные ресурсы.         Счета на расчетных счетах фирм и чековых счетах населения обычно яв-ляются бесплатными для банков ресурсами. Инвестиционные счета фирм и срочные счета населения - платными.

В соответствии с базельским соглашением (для стран ОЭСР) доля соб-ственных средств банка в общих активах должна быть не ниже 9,2%. Нор-матив для развивающихся стран - выше. В России в 1997 г. - 14%. Соотношение платных и бесплатных средств в России 1990х годов - 1:4, в США - 2:1.

        Доход банка формируется следующим образом: Процент, полученный по выданным кредитам - процент, выплаченный по привлеченным платным средствам + доходы от оказания банковских услуг. Чем выше доля бесплатных средств, тем выше и доходность. Чем больше услуг оказывает банк, тем выше его доход. В настоящее время в условиях развитой банковской системы именно предоставление банковских услуг становится основным источником доходов. Другие операции коммерческого банка:

 по обслуживанию карточек;

 посреднические (размещение ценных бумаг);

 учет движение ценных бумаг (депозитарии, ведение реестров акционеров);

 хранение ценностей;

 управление имуществом по доверенности, прежде всего пакетами ценных бумаг - трастовые операции;

 информационные и консультационные услуги;

 факторинг, финансовый лизинг.

Россия 1990х годов: отсутствие системы банковских услуг. Основной доход формируется за счет разницы процента по кредитам и процента по вкладам. По уровню рентабельности (отношение прибыли до уплаты налогов к капиталу в целом - 40%) крупнейшие российские банки опережают банки дру-гих стран. Выше этот показатель только у Польши - 50,3%. Это - признак не-достаточно зрелой банковской среды. Крупные же банки из Англии, США и Германии обычно довольствуются меньшим доходом: соответственно 28,1%, 25,7% и 13,7%.

14.1.3.Основные операции и баланс коммерческого банка.

        Операции, связанные с привлечением денежных средств, называются пассивными. Операции, связанные с размещением денежных средств, называются активными. Баланс банка показывает текущее состояние банка, соотношение привлеченных и размещенных ресурсов.

Активы - использование капитала	Пассивы - имеющийся в распоряжении денежный капитал
- собственность; - наличность;  - ссуды;  - ценные бумаги.	- собственный капитал; - счета клиентов банка.

Структура активов коммерческих банков в России в конце 1990х гг.: резервы - 11%; иностранные активы - 25%; требования к расширенному правительству - 33%; суммарные кредитные вложения - 34%. Структура пассивов: собственный капитал - 14%; депозиты до востребования в рублях - 15%; срочные депозиты в рублях - 13%; депозиты в инвалюте - 18%; кредиты ЦБР - 14%; прочие привлеченные средства - 26%.

        На основе привлеченных средств коммерческие банки создают безналичные деньги. Два этапа создания денег коммерческим банком:

        1. На основе вклада банк открывает счет, выпуская при этом соответствующие расчетные средства - чеки, карточки. Наличные деньги замещаются безналичными. 

Актив	Пассив
1. Наличность - 1000	2. Вклад (счет) - 1000

        2. Имея в распоряжении свободные денежные средства, банк выдает ссу-ду, получая взамен долговое обязательство и открывая счет (безналичные деньги)

Актив	Пассив
3. Ссуда (долговое обязательство) - 500	4. Счет - 500

        Происходит обмен низколиквидного долгового обязательства частного лица на ликвидное обязательство банка. То есть, выдавая кредит, банк создает деньги.         Возврат кредита, напротив, уменьшает количество денег в обращении, так как означает обмен ликвидного долгового обязательства коммерческого банка на низколиквидное обязательство частного лица.