Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
document_0017.DOC
Скачиваний:
18
Добавлен:
04.05.2019
Размер:
655.36 Кб
Скачать

4. Финансовый план

Финансовый план в ценовом выражении обобщает результаты принятых решений по предыдущим разделам плана. Финансовый план включает:

• расчет выручки от реализации продукции;

• расчёт чистой прибыли;

• баланс движения денежных средств.

4.1. Расчет выручки от реализации продукции

Выручка от реализации продукции представляет собой сумму выручки от реализации продукции на экспорт и на внутреннем рынке.

Выручка от реализации продукции рассчитывается по формуле:

Рi = Qнi* Цнi , (4.1)

где: Qнi - добыча нефть в i - том году, тыс. тонн;

Цнi - цена 1 тонны нефти, руб.

Результаты расчета выручки от реализации продукции при 100 % реализации на внутреннем рынке могут быть представлены в виде таблицы 9.

Таблица 9

Расчет выручки от реализации

Годы

Годовая добыча нефти, тыс. тн

Цена 1 т нефти на внутреннем рынке

Выручка от реализации нефти, тыс. руб

В т.ч. НДС

4.2. Расчет платежей по кредиту

В инвестиционном проекте предусмотрено покрытие потребностей в финансировании проекта за счет нескольких источников: собственные средства держателя проекта и заемные средства финансовых организаций.

Размер собственных средств составляет 30% от размера инвестиционных затрат.

Кредит предусмотрен с условием погашения равными частями долга. Выплаты производятся в конце шага (года) расчета.

Согласно ст.269 главы 25 части II Налогового Кодекса РФ на затраты на основное производство относятся проценты по кредиту в размере 1,1 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Таким образом, в настоящее время при ставке рефинансирования ЦБ РФ, составляющей 10,25%, на затраты на основное производство относятся 11,275%. Остальная часть затрат по выплате кредита осуществляется за счет чистой прибыли предприятия.

График погашения кредита представлен в таблице 10.

Таблица 10

График погашения кредита

Период (год)

Непогашенная сумма кредита, тыс. руб.

Сумма погашения кредита, тыс. руб.

Сумма погашения процентов по кредиту за счет затрат, тыс. руб.

Сумма погашения процентов по кредиту за счет чистой прибыли, тыс. руб.

Общая сумма платежа, тыс. руб.

Итого

Таким образом, согласно таблицы 10, сумма выплаты основного долга и процентов по кредиту составляет ХХХХХ тыс. руб.

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]