Платежеспособность страховщика

Платежеспособность страховщика означает его безусловную способность исполнить обязательства по выплате страховой суммы или страхового возмещения страхователю или застрахованному лицу по договорам страхования. Именно платежеспособность страховой компании является главным объектом контроля со стороны органов страхового надзора. Такой контроль осуществляется путем проверки финансовой отчетности и соблюдения установленных показателей, характеризующих финансовую устойчивость страховщиков.

Согласно действующему законодательству гарантиями финансовой устойчивости платежеспособности страховщика являются:

• оплаченный уставной капитал не ниже установленного законодательства размера;

• страховые резервы, рассчитанные в установленном порядке и гарантирующие страховые выплаты;

• система перестрахования; соблюдение нормативного соотношения между активами и обязательствами, отражающего наличие у страховщика свободных от любых обязательств собственных средств;

• соблюдение норматива максимальной ответственности за принятие на страхование отдельного риска.

Одновременно на платежеспособность страховщика оказывают значительное влияние его инвестиционная политика и размещение активов.

Таким образом, страхователю достаточно сложно оценить на основе перечисленных показателей и условий платежеспособность страховщика. Однако страховщик обязан предоставить по требованию страхователя такую информацию. Чем более важен для страхователя заключаемый договор страхования, тем выше страховая сумма по договору и сложнее риск, на случай наступления которого проводится страхование, тем более тщательным должен быть предварительный анализ платежеспособности и финансового состояния страховщика.

221. Тарифная политика и актуарные расчеты

Страховой тариф - это ставка страховой премии или взноса страховой суммы.

Расчеты страхового тарифа по любому виду страхования представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. Иногда их называют актуарные расчеты. С помощью данных расчетов подсчитывается себестоимость и стоимость услуг, оказываемых страховщиком страхователю.

Также определяется доля каждого страхователя в создании страхового фонда. И определяются размеры тарифных ставок.

Основные принципы тарифной политики:

-Эквивалентность страховых отношений сторон. Принцип эквивалентности соответствует перераспределительной сущности страхования, как замкнутой раскладке ущерба.

-Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей.

-Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного времени.

-Расширение объема страховой ответственности, расширение объема страховой ответственности обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы.

-Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций, страховые тарифы должны строится таким образом, чтобы поступление страховых платежей постоянно покрывало расходы страховщика и обеспечивало некоторое превышение доходов над расходами (прибыль страховщика).

При этом при актуарных расчетах выделяют ряд особенностей:

1. События, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер и это отражается на величине предъявляемых к уплате страховых платежей.

2. В отдельные годы, общая закономерность проявляется в массе обособленных случаев, наличие которых предполагает значительные колебания в страховых платежах.

3. Исчисление себестоимости услуг, оказываемых страховщиком, производится в отношении всей страховой суммы.

4. Необходимо выделять следующие резервы, находящиеся в распоряжении страховщика и определять оптимальные размеры данных резервов.

5. В связи с наличием полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, это предопределяет потребность изменения его величины во времени и пространстве с помощью специальных таблиц.

6. При данных расчетах необходимо установить адекватное равновесие между платежами страхователя и страховыми резервами.

7. Необходимо выделять группы рисков, а также специфические риски в рамках данной страховой совокупности.

Основные задачи актуарных расчетов:

1 .Исследование и группировка рисков в рамках стах. совокупности.

2.Проводится исчисление математич.вероятности наступления страх, случая, а также опр-е частоты и тяжести последствий страх, случаев как в отдельных страх, группах, так и в целом по страх, совокупности.

З.Математич. обоснование необх. расчетов на ведение дел страховщиков и прогнозирование тенденции их развития

4.Математич. обоснование необх. расчетов резервных фондов страховщика и предложение конкретных источников и методов их формирования.

Страховые тарифы рассчитываются :

• по виду страхования;

• по объектам;

• по рискам (взрыв, пожар, стихийное бедствие, противоправное действие 3 лиц).

Расчет тарифа может производиться по отд.риску или страховому портфелю в целом. При необходимости расчеты

выполняются по отд.виду страхования (добр./обяз.)

Тариф (Тарифная ставка, брутто-ставка страхового платежа) - это брутто ставка(Тб), которая складывается из нетто ставки (Тн) и нагрузки ().

Тб=Тн+*Тн

Нетто-ставка - это величина страхового тарифа необходимая для покрытия затрат по заключению договора страхования и формирования технических резервов страховщика, т.е. себестоимость страховых услуг. Нагрузка - доля прибыли страховой орг-ции, включающаяся в тариф для покрытия убыточности страхования (01).

Базовый вариант расчета тарифа: Тн=Вн/1000, Тб=Вб/1000, В =Вн+*Вн, где

В - показатель характеризующий количество пострадавших объектов на 1000 рассмотренных.

Расчет нетто-взноса: Вн=Св+Sс_в*, где 0, Св - это среднее страховое возмещение, Sс_в- это средне квадратич. отклонение страхового возмещения,  - коэф. надежности объекта страхования. Если объект надежен то  = 1, чем выше надежность тем выше этот показатель.

01 - надежность маленькая.

Расчет среднего страхового возмещения:

1. по обязательному страхованию:  Св =  Св(сумма выплат)/п(количество пострадавших объектов) .

2. по добровольному страхованию:Св =  Св/Сс (общая стоимость объектов страхования)

Среднеквадратичное отклонение: Sсв= корень (((Св_{i -} Св)²)/(п-1)), где:

Св_i - сумма убытка по конкретному объекту;

п- количество договоров (количество рассматриваемых пунктов) по данному виду страхования за определенное количество лет.

Исчисление страхового тарифа и его виды

Страховой тариф равен брутто-ставке, которая состоит из нетто-ставки и нагрузки. В страховании применяется 3 вида страховых тарифов:

1. Средний тариф.

2. Дифференцированный тариф.

3. Индивидуальный тариф.

1 Средние страховые тарифы применяются, когда страховщика не интересуют индивидуальные особенности объектов, включенные в страховую совокупность. Средний тариф целесообразно применять при устойчивом уровне убыточности страховой суммы. Он также может применяться в обязательном страховании, а также для "коробочных" продуктов, которые охватывают большинство однородных объектов.

2. Чаще всего применяется дифференцированный тариф, который представляет собой ставку страхового взноса для конкретных объектов и рисков, объединенных в группы по конкретным признакам или по видам страхования.

3. Индивидуальные тарифы могут быть 2 видов:

-В виде точного экономического расчета тарифа, исходя из степени опасности (рискованности) деятельности соответствующего страхователя.

-В виде тарифной ставки, путем применения скидок (бонусов) или надбавок (манусов). Данные скидки и надбавки могут применяться исходя из экспертных или статистических оценок, путем повышения или понижения величины оцениваемого риска, но для этого необходим большой объем статистической информации.

Калькуляция страхового тарифа

Исторически сложилось 2 системы расчета страховых взносов:

1) Последующая система. Суть которой заключается в распределении ущерба, понесенного одним из участником страхования на всех участников. Раскладка ущерба происходит после наступления страхового события, когда сумма ущерба уже известна. В настоящее время данная форма почти не применяется.

2) Предшествующая форма уплаты страховых взносов, т.е. на основе тарифов. Этапы расчета тарифа

1. Определение расчетной единицы отдельного объекта, включенного в застрахованную совокупность. Данная единица может иметь как натуральный так и стоимостной показатель.

2. Определение величины риска для данной расчетной единицы. Производится с помощью методов экономико-математической статистики. В результате, вьгаисляется вероятностный размер выплат страховщика по застрахованной совокупности, как в целом, так и за определенный период времени. Затем как средняя величина определяется часть риска, которая приходится на расчетную единицу включенную в совокупность. На данном этапе высчитывается рисковая часть нетто-ставки, которая должна отражать среднестатистическую вероятность страхового события и специфическую для каждого объекта подверженность данному типу событий.

3. Определяются факторы, влияющие на колебаемость риска и, если необходимо, то рассчитывается рисковая надбавка.

4. Формируется нетто-ставка к средней убыточности страховой суммы и при необходимости добавляется рисковая надбавка, т.е. формируется полная нетто-ставка.

5. Определяется достаточная премия, которая отражает себестоимость по данному виду страхования. Она равняется нетто-ставке + расходы на ведение дела.

6. Изучается необходимость добавления к достаточной премии различных надбавок, которые не являются необходимыми, но могут быть целесообразными.

7. Определяется оптимальный размер прибыли, который закладывается в тарифную ставку и в дальнейшем может быть скорректирован в ту или иную сторону.