Исходные данные для расчета заработной платы в ооо «СтройСервис» за 1 квартал 2009г.

№

Должность

Оклад, руб./мес.

Сдельная оплата руб./мес.

Сдельная оплата за квартал (март) руб.

Премия за квартал (март), руб.

Кол-во детей

Кол-во дней по б.л.

Кол-во дней за свой счет

Прочие сведения

Штатные работники

1

Директор

15000

-

-

10000

1

-

-

Участник Афганских событий

2

Главный бухгалтер

14000

-

-

10000

2

4 дн. февр.

-

Алименты на 2 детей

3

Бухгалтер

8000

-

-

6000

-

-

-

Инвалид 2-й группы

4

Секретарь

6000

-

-

3000

-

-

10 дн. янв.

Уволился с 03.03. тек.года. отпуск использован до 01.01тек.года.

6

Начальник участка

12000

-

-

8000

2

-

-

Ликвидатор аварии на Чернобыльской АЭС

7

Рабочий 5р.

-

7000

-

4000

1

-

-

Опекун инвалида с детсва

8

Рабочий 4р.

-

5000

-

3000

-

-

-

-

9

Рабочий 3р.

-

4000

-

3000

-

-

-

-

Нештатные, работающие по контракту или договору подряда

10

Спец.бригада рабочих-10 человек

-

-

300000

-

-

-

-

-

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

Сумма, руб

1

2

3

1

Оплачено поставщику за материалы и сырье с расчетного счета в январе, в т.ч. НДС

360000

Оприходованы материалы в январе

220000

2

Оплачено за нематериальные активы фирме с расчетного счета в январе, в т.ч. НДС

18000

Оприходованы в январе нематериальные активы

расчет

Срок использования нематериальных активов

0,5 года

3

Списаны материалы в основное производство в феврале

73000

4

Приобретены бланки и канцелярские товары за наличный расчет в магазине розничной торговли в январе

400

5

Погашена задолженность учредителей по взносам в уставный капитал в феврале

20000

6

Оплачено за аренду производственного помещения за год в январе, в т.ч. НДС

6000

7

Авансы, полученные от генподрядной организации на расчетный счет в январе, в т.ч. НДС

24000

8

Получен краткосрочный кредит под 18% годовых в январе

30000

9

Оплачены проценты за кредит в марте

1800

10

Погашен краткосрочный кредит в марте

20000

11

Погашена задолженность поставщику за материал в марте

20000

12

Учтены безвозмездно полученные основные средства в январе по первоначальной стоимости

120000

13

Оплачено за рекламу с расчетного счета по договору, в феврале в т.ч. НДС

1800

14

Учтены командировочные расходы, произведенные в марте

3600

15

Получена в кассу выручка от реализации услуг физическим лицам в феврале

расчет

Себестоимость реализованных услуг физическим лицам

1000

16

Учет и расчет аренды : взяты основные средства в краткосрочную аренду в январе

первоначальная стоимость

110000

годовая норма амортизации

15%

арендная плата в месяц от первоначальной стоимости

10%

17

Проданы основные средства в феврале по рыночной стоимости:

расчет

первоначальная стоимость

100000

начисленная амортизация

9000

18

Учтены работы, выполненные по договору подряда, в феврале, в т.ч. НДС

160000

Оплачены работы с расчетного счета за выполненные работы по договору подряда в феврале, в т.ч. НДС

160000

19

Расчет и учет заработной платы за январь, февраль и март

расчет

20

Расчет и учет налога на доходы физических лиц в январе, феврале и марте

расчет

21

Расчет и учет единого социального налога и налога на травматизм в январе, феврале и марте

расчет

22

Расчет и учет налога на имущество за 1квартал

расчет

23

Расчет и учет налога на прибыль в 1квартале текущего года

расчет

24

Оплачены все налоги, оставшиеся с прошлого года, и налоги при начислении заработной платы в январе и феврале

расчет

25

При необходимости фирма оформляет краткосрочный кредит под 22% годовых

обоснование

26

Подписан акт приемки выполненных работ генподрядчиком в марте

расчет

27

Оплачено генподрядчиком за выполненные работы согласно подписанному акту

расчет

28

Списано в себестоимость принятых работ генподрядчиком работ в марте из общих затрат

60%