ДКБ
Лекции: Ярашева Азиза Викторовна
Семинар: Евгений Владимирович
Тема: Кредит: его возникновения, теории, сущность, функции и законы.
Кредитным отношениям предшествовали ростовщически.
Древний мир:
Крупные (купцы) и мелкие производители
Средние века:
Сельскохозяйственные производители буржуазия <= купцы, церковь, монастыри.
Капиталистические отношения (рыночные с 16 по 21в.)
ростовщики
(кредиторы) промышленная буржуазия
законы, ограничивающие ссудный процент
Теории кредита
натуралистическая |
капиталотворческая |
Адам Смит, Давид Риккардо (18-19 века) |
Джон Лод (17-18века), Г. Маклеод, Шумпетер, Кейнс |
1. объект кредита – это натуральные (т.е. не денежные) вещественные блага |
1. кредит независим от процесса воспроизводства |
2. кредит-это способ перераспределения уже существующих материальных ценностей |
2. решающая роль кредита в экономике, т.к. используются все возможности |
3. накопление ссудного капитала - это накопление производственного капитала |
3. банки – создатели капитала |
Сущность кредита
Торговый капитал ->Д->Т->Ддельта
Промышленный капитал ->Д->Т->П->Тдельта->Ддельта
ссудный капитал ->Д-> Ддельта
Кредит- это предоставление денег, товара, финансовых активов, услуг, других материальных и не материальных ценностей в долг как правило под проценты.
Сущность кредита- это экономические отношения между кредитором и заемщиком на основе договора с учетом всех принципов кредитования.
В кредитных отношениях всегда выделяют 3 элемента:
1) субъекты (кредитор и заемщик)
2) объект – это суженная стоимость
3) ссудный процент
Принципы кредитования
1) возвратность – предполагает полный возврат средств после завершения действий договора
2) срочность – необходимость возврата в любое время, а в срок установленный в договоре
Существуют так же «ОНКОЛЬНЫЕ» договора. Если в договоре не указан срок возврата, но указано в течении какого срока необходимо вернуть по звонку
3) платность – необходимость вернуть не только занятые ресурсы, но и выплатить вознаграждение за предоставленные ресурсы.
Цена кредита- это та стоимость уровень которой в процентном отношении устанавливается на рынке ссудных капиталов.
4) обеспеченность – предполагает необходимость защиты интересов кредитора в случае невыполнения заемщиком своих обязательств.
Существует два вида обеспечения:
- финансовые гарантии
- гарантии (поручитель)
5) целевой характер кредитования: в договоре обязательно указывается цель использования заемных средств (бизнес план)
6) дифференцированный характер кредитования (кредиты из разных источников на разные цели)
Функции кредита
1) перераспределительная: временно свободные ресурсы передаются в те отрасли, где в них нуждаются (для коммерческого кредита в те отрасли где наиболее высока прибыль).
2) функция экономии издержек обращения
3) замещение наличных денег, безналичными
4) функция ускорения концентрации капитала
Юр. лица могут взять кредит для расширения производства и тем самым одновременно решают две задачи:
- увеличение капитала
- ускорение производства
5) стимулирующая функция: она помогает научно – техническому прогрессу.
Законы кредита:
1) закон возвратности – суженная стоимость обязательно возвращается к кредитору после совершения кругооборота
2) закон равновесия между высвобождаемыми средствами и перераспределительными.
3) закон сохранения суженной стоимости – означает, что ресурсы, выданные в виде кредита возвращаясь не только не теряют своей стоимости, но и готовы для вступления в новые кредитные отношения.