Модуль 5. Кредит и кредитные отношения

5.1. Кредит, его признаки, функции

Кредит – это экономическая категория, средой возникновения которого явились товарно-денежные отношения.

Материальными предпосылками кредита являются:

- наличие временно свободных денежных средств у юридических и физических лиц;

- наличие потребностей в денежных средствах у предприятий и населения.

Причиной, способствующей возникновению кредитных отношений, является необходимость целенаправленного перераспределения денежных средств в государстве на возвратной и платной основах.

Признаки кредита – возвратность, срочность, платность.

Таким образом, кредит – это форма мобилизации временно свободных денежных средств и использования их на условиях возвратности, срочности, платности.

Перераспределительная функция позволяет перераспределять ссудный капитал между предприятиями, отраслями, населением и концентрировать в тех сферах в которых он необходим.

Создание кредитных средств обращения и экономии издержек обращения – эта функция способствует созданию различных платежных средств по обслуживанию налично-денежной и безналичной форм сферы обращения, оказывающих влияние на структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Она находится в зависимости от уровня развития товарно-денежных отношений, от функционирующей денежно-кредитной системы и тех форм денег, которые находятся в обращении. В этом случае кредит способствует сокращению денежной массы в обращении, через систему взаимных зачетов долговых требований, обязательств, замещению полноценных денег кредитными, увеличению скорости оборота денег, в результате чего снижаются издержки обращения, что позволяет расширять производство за счет увеличения нормы прибыли.

Ускорение концентрации и централизации капитала способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства средства отдельных организаций являются недостаточными и поэтому накопление каждой из них прибавочной стоимости в кредитных учреждениях способствует процессу расширенного производства. Этому же способствует и накопление денежных средств населением.

Контрольная функция сводится к контролю финансового состояния заемщика, как использующего кредитные средства, так и представившему заявку на их получение.

5.2.Формы кредита

Формы кредита

банковский

коммерческий

государственный

потребительский

международный

Банковский кредит – основан на отношениях банков с юридическими и физическими лицами по поводу накопления и использования средств ссудного фонда. Признаками банковского кредита является его деление по срочности.

Краткосрочный (1-2 года) – на обслуживание оборотного капитала.

Среднесрочный(2-5 лет) – на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, освоение нового производства

Долгосрочный (5-10 и более лет) – под инвестиционные проекты.

Коммерческий кредит предоставляется предприятиями друг другу в форме отсрочки платежа и чаще всего оформляется векселями.

Государственный кредит – особая форма денежного кредита, в котором государство может выступать в качестве заемщика или кредитора. Заем реализуется посредством выпуска государственных ценных бумаг, а средства от их продажи поступают в государственный бюджет. Кредит государства выступает в форме субсидий, субвенций или самого кредита с полным или частичным возвратом с процентами или без них.

Потребительский кредит предоставляется банками в денежной, а торгующими организациями в товарной форме, гражданам – на жилищное, дачное строительство, а также приобретение предметов длительного пользования.

Международный кредит – представлен формами государственного, фирменного, банковского кредита.