18. Понятие и виды риска ликвидности кредитной организации

Риск ликвидности кредитной организации - Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.

Основой надежности и устойчивости банковских учреждений, необходимым условием их платежеспособности является ликвидность.

Под ликвидностью банка понимается способность банка погасить в срок обязательства. Рыночная модель экономики предполагает, что прибыльность является важнейшим стимулом работы банка. Однако развитие рыночных отношений всегда связано с некоторой нестабильностью различных экономических параметров: постоянно меняются спрос и предложение, финансовые условия заключения сделок, платежеспособность клиентов. Поэтому коммерческий банк при совершении определенной сделки несет риск финансового результата сделки.

Риск ликвидности является основным банковским риском. Этот риск связан с невыполнением банком своих обязательств или не обеспечением требуемого роста активов. Он может привести к оттоку размещенных в банке денежных средств и вызвать тем самым банкротство кредитной организации. В настоящее время различают три вида риска ликвидности:

• риск срочной ликвидности;

• риск недостатка кредитных ресурсов;

• риск мгновенной ликвидности.

Под риском срочной ликвидности понимается риск реализации активов ниже рыночных цен, вызванный несбалансированностью активов и пассивов банка по срокам и суммам их востребования и погашения.

Под риском недостатка кредитных ресурсов понимается риск не предоставления банком общепринятого набора услуг по кредитованию из-за отсутствия средств, свободных для размещения в кредиты.

Под риском мгновенной ликвидности понимается риск возникновения задержки исполнения банком денежных обязательств на срок более одного рабочего дня, связанный с недостатком наличных денежных средств в кассе и (или) безналичных денежных средств на счетах банка в Банке России или в банках-корреспондентах.

19. Институт страхования банковских вкладов

Cтрахование вкладов – это экономические отношения по обеспечению возврата вкладов физических лиц в законодательно установленном размере в случае признания банка финансово несостоятельным (банкротом).

Система страхования вкладов – это комплекс мер, направленных на предупреждение финансовых проблем у депозитного банка и обеспечение возвратов вкладов его клиентам в случае признания банка финансово несостоятельным (банкротом).

Виды систем страхования банковских вкладов:

1.Некодифицированная система защиты депозитов основывается на практике прошлых лет, когда государство выступало гарантом банковской системы. Основные признаки: отсутствие законодательства, предусматривающего юридическую ответственность сторон (банков перед вкладчиками); отсутствие необходимых правил, связанных с масштабами и видами компенсаций; отсутствие фонда для оказания финансовой помощи.

Преимущества:

• Крупные и мелкие вкладчики защищены в равной степени;

• Государству не приходится организовывать страховой фонд

Недостатки:

• Порождают условия для коррупции

• Решение о санации банка зависит от доли государственного участия в данном банке (частным банкам финансовая помощь не оказывается); налогоплательщики несут основные затраты на восстановление ликвидности банковской системы;

• Правительство самостоятельно принимает решение о несостоятельности банка.

Кодифицированные системы защиты вкладов: основываются на законодательно описанной системе страхования вкладов. Процедура страхования предусмотрена в юридическом порядке в законодательных актах и законах. При данной системе страхованию подлежат следующие виды депозитов: текущие счета и счета ЗП; депозиты до востребования ; сберегательные депозиты; срочные депозиты; депозитные сертификаты. Реже гарантии распространяются на : Межбанковские депозиты, депозиты в ин валюте, депозиты филиалах банков за рубежом.

Основные принципы системы страхования вкладов состоят в следующем: обязательность участия банков в системе страхования вкладов; сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обяза­тельств; прозрачность деятельности системы страхования вкладов; накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов. Не подлежат страхованию в системе обязательного страхования следующие денежные средства: размещенные на банковских счетах физических лиц, зани­мающихся предпринимательской деятельностью без образова­ния юридического лица, если эти счета открыты в связи с ука­занной деятельностью; размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя; переданные физическими лицами банкам в доверительное управление; размещенные во вклады в находящихся за пределами террито­рии Российской Федерации филиалах банков РФ.

Финансовой основой системы страхования вкладов является фонд обязательного страхования вкладов (ФОСВ).Основными источниками формирования фонда являются:

• Первоначальный имущественный взнос РФ в размере 2 млрд.руб.

• Страховые взносы

• Пени за неполную или несвоевременную уплату страховых взносов

• Средства федерального бюджета (в случае недостатка средств целью обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов.)

• Доходы от инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов.

Организация системы страхования банковских вкладов в России

Основная задача- защита сбережений населения, размещенных во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. Участие в системе обязательно для всех банков имеющих право на работу с частными вкладами. Вклады считаются застрахованными со дня включения банка в реестр банков- участников системы.

Агентство по страховании вкладов (страховщик)-создано в январе 2004года на основании ФЗ от 2003года 177. «о страховании вкладов физических лиц в банках РФ»

ОПФ- государственная корпорация. ЕЕ функции:

• Выплата вкладчикам возмещения по вкладам при наступлении страхового случая

• Ведение реестра банков-участников системы страхования вкладов

• Управление средствами фонда страхования вкладов