4. Расчеты посредством аккредитива

Аккредитив — основанное на требовании банка платель­щика (банк-эмитент) поручение банку, обслуживающему получателя средств (исполняющий банк), производить оплату счетов поставщика (получатель средств) непосредственно после выполнения поставщиком своего обязательства из средств, заранее выделенных плательщиком (покупателем или приказодателем аккредитива).

В аккредитивном обязательстве имеются четыре участ­ника: плательщик (покупатель или приказодатель аккре­дитива), банк плательщика (банк-эмитент), банк получа­теля (исполняющий банк) и получатель средств (продавец или иной бенефициар).

Выделяют следующие виды аккредитивов:

• отзывной и безотзывной аккредитив;

• подтвержденный;

• переводной;

• резервный;

• покрытый или непокрытый (ст. 262 Банковского ко­декса).

72

Расчеты посредством аккредитива могут применяться в случаях установления данной формы расчетов в Договоре между плательщиком и получателем средств (в частности, в договоре купли-продажи). Отношения по аккредитиву не­зависимы от лежащих в их основе гражданско-правовых договоров.

5. Расчеты чеками и банковскими пластиковыми карточками

Распространенной формой расчетов является чек.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Участниками чекового обязательства являются:

• чекодатель — лицо, за счет которого осуществляется выплата средств по чеку (должник);

• чекодержатель — лицо, в пользу которого произво­дится выплата средств по чеку (кредитор);

• плательщик (банк). В качестве плательщика может вы­ступать только банк, где чекодатель имеет средства, кото­рыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Осуществление расчетов чеками возможно при нали­чии чекового договора между банком-плательщиком и бу­дущим чекодателем.

Существуют два вида чеков: расчетные (используются для ведения безналичных расчетов) и кассовые (исполь­зуются для получения наличных денег).

Банковская пластиковая карточка представляет собой средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республи­ки Беларусь. С использованием банковских карточек осу­ществляются такие виды операций, как безналичные пла­тежи за приобретенные товары и услуги и получение на­личных денежных средств.

Карточка выдается держателю на основании заключен­ного банком-эмитентом и клиентом договора, предусмат­ривающего осуществление операций с использованием банковской пластиковой карточки. К числу существенных

73

условии данного договора законодательством отнесены: вид карточки и срок ее действия, порядок пользования карточ­кой, права и обязанности клиента и банка, ответственность сторон в случае нарушения условий договора, порядок аннулирования и изъятия карточки.

Порядок осуществления расчетов с помощью банковских пластиковых карточек определен в Инструкции о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточ­ками, утвержденной постановлением Правления Нацио­нального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. №> 74.