5.4 Дипломная составляющая производственной преддипломной практики для студентов специальности «Финансовый менеджмент», проходящих практику в кредитных учреждениях

Если базой преддипломной практики является банк, то студенту следует изучить особенности финансового менеджмента в кредитной организации. Для кредитной организации финансовый менеджмент должен рассматриваться как приоритетное направление управления. Для большинства предприятий основным их элементом выступают собственные средства, для банков же – привлечённые (т.е. заёмный капитал). Это обусловливает особые требования к формированию ресурсной базы банков, а также требования к эффективности управленческих решений, связанных с организацией движения потоков денежных средств и конкретных финансовых операций. Необходимость соблюдения установленных Банком России нормативов и ограничений выдвигает дополнительные требования по большинству направлений финансового менеджмента. Указанные выше факторы определяют специфику прохождения преддипломной практики в банке.

В процессе производственно-преддипломной практики студент должен ознакомиться:

• с ролью финансового менеджмента в комплексной системе управления банком;

• с финансовой системой банка, управлением её в целом и в поэлементном разрезе;

• с особенностями формирования стратегии финансового менеджмента и её реализации в условиях современного этапа перехода к рыночной экономике.

При прохождении производственно-преддипломной практики в банке студент должен изучить:

• основные направления финансовой стратегии банка;

• блок обеспечения;

• блок операционных подсистем.

В рамках финансовой стратегии банка должны быть определенны перспективные приоритеты банка в части обеспечения глобальных целей его функционирования на рынке (относительный баланс ликвидности, надёжности и рентабельности). Для этого необходимо изучить:

• общий подход к управлению движением финансовых потоков банка;

• процентную политику банка;

• эмиссионную политику банка;

• кредитную политику банка;

• дивидендную политику банка;

• фондовую политику банка.

Формируя условия для эффективного управления блок обеспечения включает в себя несколько направлений, которые следует изучить:

• нормативное обеспечение, включающее в себя комплекс внешних и внутренних регламентов, используемых в процессе управления финансовым направлением деятельности банка;

• технологическое обеспечение как совокупность формализованных технологий проведения конкретных финансовых операций;

• инструментальное обеспечение как совокупность прикладных методов управления, используемых в рамках системы;

• информационное обеспечение, включающее базу данных, накапливаемую банками за все время его функционирования на рынке и используемую в процессе формирования управленческих решений и финансового анализа;

• трудовое обеспечение как полностью укомплектованный штат финансовых менеджеров всех должностных уровней, участвующих в процессе эксплуатации системы.

Для оценки блока операционных подсистем следует изучить:

• подсистему управления пассивами - весь комплекс задач, связанных с формированием и последующим увеличением собственного капитала банка, а также размеров его пассивов, привлекаемых на рынке расчетно-кассовых, депозитных услуг и межбанковских кредитов;

• подсистему управления затратами, включающую задачи по оптимизации всей совокупности затрат банка, не связанных с непосредственным привлечением финансовых ресурсов;

• подсистему управления прибылью, включающую задачи по обеспечению рационального баланса финансовых интересов самого банка и его акционеров (или пайщиков);

• подсистему управления рисками, включающую задачи по предотвращению финансовых рисков и использованию наиболее выгодных (безубыточных) форм компенсации возможных потерь по наступившим рискам.