- •1. План маркетинга
- •Описание услуги
- •Сравнение с конкурентами (профиль конкуренции)
- •3. Местонахождение
- •Сегмент рынка (клиенты)
- •Общая величина спроса
- •Доля участия в рынке
- •7. Стратегия маркетинга
- •8. Цена продажи
- •9. Прогноз объёма продаж
- •10. Средства маркетинга
- •2. План производства
- •1. Производственный процесс
- •2.Основные средства, оборудование, инструменты. Амортизационные отчисления
- •3.Планировка помещения и размещение оборудования
- •Потребность в сырье и производственных материалах
- •Стоимость рабочей силы
- •Информация о работниках
- •Мотивация работников к труду
- •Форма организации бизнеса.
- •Информация о предпринимателе, его квалификации и опыте.
- •Распределение обязанностей между работниками
- •Предоперационная деятельность (табл.16)
- •Предоперационные расходы (табл.17)
- •Административные расходы.
- •4. Финансовый план
- •Прейскурант
-
Административные расходы.
Таблица 18. Зарплата АУП
|
Разновидность рабочей силы |
Количество рабочих, чел |
Общая сумма з/п в мсяц на 1 раб. |
Общие затраты в год на з/п, руб. |
|
директор |
1 |
10000 |
120000 |
|
бухгалтер |
1 |
6000 |
72000 |
|
рецепшн |
1 |
4500 |
54000 |
|
всего |
3 |
20500 |
246000 |
4. Финансовый план
Таблица 20. Потребность в денежных средствах на начало деятельности
|
|
Итого (руб.) |
|
основные фонды
итого основные фонды: |
49012 6925
55937
|
|
|
|
|
предоперационные расходы |
20600 |
|
|
|
|
оборотные средства
итого оборотные средства: |
43443 4600 9500 5167
200 200
63110 |
|
|
|
|
общая потребность в капитале |
139647 |
Таблица 21. Отчёт о прибылях и убытках
|
Статьи |
Сумма за 1 год (руб.) |
Сумма за 2 год (руб.) |
Сумма за 3 год (руб.) |
|
|
|
Выручка от реализации продукции (услуг) |
1849266 |
1849266 |
1849266 |
|
минус |
ЕНВД |
146205 |
146205 |
146205 |
|
= |
Чистая выручка от реализации |
1703061 |
1703061 |
1703061 |
|
|
Производственные прямые расходы: |
|
|
|
|
|
прямые затраты на производственные материалы (закупочная, первоначальная стоимость товаров) |
35071 |
35071 |
35071 |
|
|
прямые затраты на производственную зарплату |
514200 |
514200 |
514200 |
|
|
Производственные накладные расходы: |
|
|
|
|
|
амортизация оборудования |
23927 |
12331 |
12331 |
|
|
аренда |
114000 |
114000 |
114000 |
|
|
техническое обслуживание |
42000 |
42000 |
42000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Непроизводственные накладные (внутрифирменные) расходы: |
|
|
|
|
|
Зарплата АУП |
246000 |
246000 |
246000 |
|
|
расходы на хозяйственные нужды |
2400 |
2400 |
2400 |
|
|
|
|
|
|
|
минус |
Всего затраты |
977598 |
977598 |
977598 |
|
= |
Чистая прибыль / убыток до уплаты налогов |
725463 |
725463 |
725463 |
|
минус |
Налоги |
|
|
|
|
= |
Чистая прибыль / убыток после уплаты налогов |
725463 |
725463 |
725463 |
Таблица 22. Отчёт о потоке денежных средств (Сash flow)
|
|
Нач. период |
1 месяц |
2 месяц |
3 месяц |
4 месяц |
5 месяц |
6 месяц |
7 месяц |
8-месяц |
9-месяц |
10 м. |
11 м. |
12 м. |
||||||
|
А. ПРИТОК |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
93720 |
111186 |
132486 |
153786 |
153786 |
153786 |
175086 |
175086 |
175086 |
175086 |
175086 |
175086 |
||||||
|
Итого приток: |
|
93720 |
111186 |
132486 |
153786 |
153786 |
153786 |
175086 |
175086 |
175086 |
175086 |
175086 |
175086 |
||||||
|
Б. ОТТОК |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Зарплата Аренда Предоперационные расх. Оборудование Технич.обслуживание Хозяйственные нужды Сырьё и материалы Телефон Реклама Сумма выплаты ссуды (кредита)
Налоги |
20600
49012
|
63350 9500
3500 200 43444 200 4600
|
63350 9500
3500 200 43444 200 800
|
63350 9500
3500 200 43444 200
36551 |
63350 9500
3500 200 43444 200
|
63350 9500
3500 200 43444 200
|
63350 9500
3500 200 43444 200
36551 |
63350 9500
3500 200 43444 200 800
|
63350 9500
3500 200 43444 200
|
63350 9500
3500 200 43444 200
36551 |
63350 9500
3500 200 43444 200
|
63350 9500
3500 200 43444 200 800
|
63350 9500
3500 200 43444 200
36551 |
||||||
|
Итого отток |
|
124794 |
120994 |
156745 |
120194 |
120194 |
156745 |
120994 |
120194 |
156745 |
120194 |
120994 |
156745 |
||||||
|
Сальдо на конец периода |
|
-31073 |
-9808 |
-24259 |
33592 |
33592 |
-2959 |
54095 |
54892 |
18341 |
54892 |
54095 |
18341 |
||||||
|
Аккумуляция |
|
-31073 |
-40881 |
-65140 |
-31548 |
2044 |
-915 |
53180 |
108072 |
126413 |
181305 |
235400 |
253741 |
||||||
|
|
Нач. период |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
3 год |
|
|
А. ПРИТОК |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
337392 |
461358 |
525258 |
525258 |
1849266 |
|
|
Итого приток: |
|
337392 |
461358 |
525258 |
525258 |
1849266 |
|
|
Б. ОТТОК |
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата Аренда Предоперационные расх. Оборудование Технич.обслуживание Хозяйственные нужды Сырьё и материалы Телефон Реклама Сумма выплаты ссуды (кредита)
Налоги |
|
190080 28500
10500 600 130332 600 1600
36551 |
190080 28500
10500 600 130332 600
36551 |
190080 28500
10500 600 130332 600 800
36551 |
190080 28500
10500 600 130332 600 800
36551 |
760200 114000
42000 2400 521328 2400 3200
146204 |
|
|
Итого отток |
|
398763 |
397163 |
397963 |
397963 |
1591732 |
|
|
Сальдо на конец периода |
|
-61371 |
64195 |
127295 |
127295 |
257534 |
|
|
Аккумуляция |
|
-61371 |
2824 |
130119 |
257414 |
257534 |
|
Приложение 1