- •Раздаточный материал «Сущность и виды банковских рисков. Система управления банковскими рисками»
- •Классификация банковских рисков
- •Функции процесса управления рисками
- •Компоненты эффективной системы управления рисками
- •Основные требования к современным информационным системам
- •Ключевые участники процесса корпоративного управления банковскими рисками
- •Характеристика зон банковского риска
- •Оценка степени риска
- •Критерии оценки степени риска
- •Методы регулирования риска
- •Методы анализа и управления рисками
- •Алгоритм стресс-тестирования
- •Метод сценариев
- •Метод Монте-Карло
- •Анализ чувствительности
- •Основные регламентирующие документы системы риск-менеджмента
- •Документы Банка России по организации системы риск-менеджмента
- •Список использованной литературы:
Критерии оценки степени риска
-
Кредитный риск: репутация заемщика, способность заимствовать средства, способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности, капитал заемщика, обеспечение кредита, условия кредитной операции, контроль (соответствие операции законодательной базе и стандартам) (правила «си»).
-
Процентный риск: влияние движения процента по активным и пассивным операциям на финансовый результат деятельности банка, длительность окупаемости операций за счет процентного дохода, степень чувствительности активов и пассивов к изменению процентных ставок в данном периоде.
-
Операционный риск: влияние качества персонала на результаты работы банка, степень ошибаемости при совершении операций, связанная с организацией и технологией производственного процесса в банке, влияние внешних факторов на ошибочность принимаемых решений.
-
Риск несбалансированной ликвидности: качество активов и пассивов, соответствие структуры активов и пассивов по суммам, срокам. Степени ликвидности и востребованности.
Мониторинг риска – это процесс регулярного анализа показателей риска применительно к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности. Включает в себя: распределение обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риска.
Обязанности по мониторингу риска распределяются между функциональными подразделениями банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка, его менеджерами.
Круг контрольных показателей включает финансовые коэффициенты, лимиты по операциям, структуре портфеля активов и пассивов, их сегментов, стандарты для контрагентов банка.
Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска.
Методы регулирования риска
-
создание резервов на покрытие убытков в соответствии с видами операций банка, порядок использования этих резервов;
-
порядок покрытия потерь собственным капиталом банка;
-
определение шкалы различных типов маржи (процентной, залоговой и т.д.), основанной на степени риска;
-
операции с производными финансовыми инструментами;
-
мотивацию бизнес-подразделений и персонала, связанного с рисковыми операциями банка;
-
ценообразование (процентные ставки, комиссии) с учетом риска;
-
установление лимитов на рисковые операции;
-
продажа активов;
-
хеджирование индивидуальных рисков.
Методы анализа и управления рисками
Стресс-тестирование – аналитический инструмент, призванный обеспечить оценку потенциальных потерь кредитных организаций в случае возможных спадов в экономике. Стресс-тестирование может быть определено как оценка потенциального воздействия на финансовое состояние кредитной организации ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям. Стресс-тестирование осуществляется с применением различных методик, наиболее распространенными из которых на настоящий момент являются сценарный анализ (на основе исторических и гипотетических событий), анализ чувствительности портфеля активов банка к изменению факторов риска и оценка максимально возможного убытка.
Сценарный анализ преимущественно нацелен на оценку стратегических перспектив кредитной организации. Он позволяет оценить потенциальное одновременное воздействие ряда факторов риска на деятельность кредитной организации в случае наступления экстремального, но вместе с тем вероятного события.
В отличие от сценарного анализа результаты анализа чувствительности носят в основном краткосрочный характер. Анализ чувствительности оценивает непосредственное воздействие на портфель активов кредитной организации изменений заданного фактора риска (например, рост/снижение обменного курса национальной валюты; рост/снижение процентных ставок).
При расчете максимальных потерь определяется комбинация факторов риска, их негативная динамика, потенциально способные принести максимальные убытки кредитной организации.