Страхование

Страхование кредитных рисков может быть организовано в форме коммерческого и государственного страхования. В мировой практике принято, что частные страховщики занимаются, как правило, страхованием коммерческих рисков неплатежа, а политические риски неплатежа по контрактам национальных экспортеров обычно страхуют государственные организации за счет средств государственного бюджета своей страны. В нашей стране недавно было тоже создано государственное страхование экспортных кредитов от коммерческих и политических рисков, которое осуществляется государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности" (Внешэкономбанк) на основании Федерального закона от 17 мая 2007 г. N 82-ФЗ "О Банке развития". Деятельность Банка развития по страхованию связана с протекционистской политикой государства, направленной на поддержку и стимулирование экспорта промышленной продукции российских предприятий.

С точки зрения классификации видов страхования, существующей в страховом законодательстве, страхование кредитных рисков представляет собой страхование предпринимательских рисков. Согласно п. 2 ст. 929 ГК РФ под предпринимательским риском подразумевается риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов.

Обеспечить страховую защиту от кредитных рисков можно не только с помощью страхования кредитных рисков, но и прибегнув к страхованию ответственности по договору. Проведение страхования ответственности по договору разрешается только в случаях, предусмотренных законом (ст. 932 ГК РФ). К одному из таких случаев относится страхование кредитного риска банков, связанного с невозвратом кредита и неуплатой процентов по нему при осуществлении ипотечного жилищного кредитования. Это страхование реализуется в форме страхования ответственности заемщика за нарушение кредитного договора в соответствии с п. 4 ст. 31 Федерального закона от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)". Договор страхования ответственности заемщика заключается в пользу банка-кредитора. Страховая сумма по договору страхования не должна превышать 20% от стоимости заложенного имущества. Страховым случаем признается факт предъявления заемщику кредитором требования о погашении кредита при недостаточности у кредитора денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества и распределенных в порядке, установленном законодательством об ипотеке.

Страхование кредитных рисков банков имеет разновидности в зависимости от видов активных банковских операций, которым сопутствует кредитный риск, а также категорий заемщиков:

Система страхования кредитных рисков банков

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Страхование кредитных рисков банков │

└─────────┬─────────────────────────────────────────────────────────────────┘

\│/

┌─────────┴─────────┐┌──────────────────────────────────────────────────────┐

│ Страхование ││ │

│внешнеэкономических││ Страхование внутриэкономических кредитных рисков │

│ кредитных рисков ││ │

└─────────┬─────────┘└─────┬─────────────┬──────────────┬────────────┬──────┘

\│/ \│/ \│/ \│/ \│/

┌─────────┴─────────┐┌─────┴───────┬─────┴──────┬───────┴───────┬────┴──────┐

│ Страхование ││ Страхование │ Страхование│ Страхование │Страхование│

│экспортно-импортных││факторинговых│ овердрафта │потребительских│ кредитов │

│ кредитов ││ операций │по кредитным│ кредитов │ малому │

│ ││ │ картам │ │ бизнесу │

└───────────────────┘└─────────────┴────────────┴───────────────┴───────────┘

Преимущества для банка при страховании кредитных рисков:

- сокращение убытков по операциям кредитования;

- уменьшение затрат на осуществление риск-менеджмента путем передачи части процедур, связанных с управлением кредитным риском, страховщику;

- возможность снизить процентную ставку по кредитам и благодаря этому привлечение большего количества клиентов;

- повышение конкурентоспособности перед другими банками, не имеющими полиса страхования кредитных рисков.

Препятствия для развития в нашей стране страхования кредитных рисков банков:

- искажение в бухгалтерском и финансовом учете российскими предприятиями и организациями, выступающими потенциальными заемщиками, фактических показателей своей деятельности;

- сложности проведения оценки кредитных рисков, что обусловлено отсутствием накопленной статистики по страховым случаям и оптимальных методик оценки финансового состояния заемщиков;

- довольно высокую стоимость продуктов по страхованию кредитных рисков.