Нормативи ризику, пов’язані кредитною діяльністю

Нормативи мінімального ризику на одного позичальника (Н8) розраховуються за формулою

,

де - сукупна заборгованість за позиками, міжбанківськими кредитами та врахованими векселями одного позичальника та 100% суми позабалансових зобов’язань, виданих цьому позичальнику;К – капітал банку.

Загальна сума зобов’язань будь-якого позичальника перед банком у результаті надання останнім одного або кількох кредитів має не перевищувати 25% капіталу банка. Цей норматив повинен обмежувати кредитний ризик для банку, що відображається в диверсифікації його кредитних ресурсів обмеженням ризику на одного позичальника.

Нормативи „великих” кредитних ризиків (Н9) встановлюються як відношення сукупного розміру великих кредитних ризиків (С_к) до капіталу банку (К):

Значення нормативу Н9 не повинно перевищувати 8.

Норматив максимального розміру кредитів, гарантій і поручительств, наданих одному інсайдеру (Н10), розраховується за формулою

,

де – сукупний розмір наданих банком кредитів, гарантій, поручительств, урахованих векселів та 100% суми позабалансових зобов’язань стосовно одного інсайдера, тобто особи, так чи інакше пов’язаної з банком (акціонерам банку, керівництву підрозділів, їхнім родичам і та. ін.).

Значення показника Н10 має не перевищувати 5%.

Норматив максимального розміру кредитів, гарантій і поручительств, наданих інсайдерам (Н11), розраховується за формулою

,

де – сукупний розмір наданих банком кредитів, гарантій, поручительств, зарахованих векселів та 100% суми позабалансових зобов’язань стосовно всіх інсайдерів банку.

Значення нормативу Н11 має не перевищувати 40%.

Норматив максимального розміру наданих міжбанківських позик (Н12) розраховується за формулою

,

де – загальна сума наданих банком міжбанківських позик.

Значення показника має не перевищувати 200%.

Норматив максимального розміру одержаних міжбанківських позик (Н13) має обмежувати діяльність банку щодо залучення значних міжбанківських кредитів. Його розраховують за формулою

де – загальна сума наданих банком міжбанківських кредитів; ЦС – загальна сума залучених централізовано коштів.

Значення нормативу має не перевищувати 300%.

Таблиця 3.12

Напрями аналізу кредитного ризику

1. Оцінювання кредитного ризику

Для оцінювання кредитів за ступенем ризику використовується така система показників: Ступінь ризику – rj. Обсяг кредиту – Kрj . Класифікована вартість портфеля кредитів: . Ступінь якості портфеля кредитів: . Середній рівень ризику: . 6. Динаміка ризику портфеля кредитів:

2. Аналіз динаміки кредитного ризику в розподілі за банківськими установами

Система індексів ; . Індекс змінного складу показує, як у середньому по банку (у відносному та абсолютному виразі) у звітному періоді порівняно з базовим змінився рівень кредитного ризику за рахунок усіх факторів. ; . Індекс фіксованого складу показує, як у середньому по банку (у відносному та абсолютному виразі) у звітному періоді порівняно з базовим змінився рівень кредитного ризику за рахунок динаміки ризику по окремих установах банку. ; . Індекс структурних зрушень показує, як у середньому по банку (у відносному та абсолютному виразі) у звітному періоді порівняно з базовим змінився рівень кредитного ризику за рахунок зміни розподілу установ банку за обсягом кредитів

Порівняльна оцінка ризику кредитних операцій (за методикою, наведеною в підрозділі 2.8) здійснюється за такими розділами:

• за групами кредитних операцій (рис. 3.5 блок-схеми);

• кредитними операціями порівняно з іншими видами банківських операцій.