- •3.2 Програми сзу соціально-економічним розвитком
- •3.2.1 Блок–схема сзу
- •Блок-схема формування сзу кредитною діяльністю комерційних банків
- •Коментар до блок-схеми
- •Визначення сутності та мети управління кредитною діяльністю в комерційних банках. Шляхи досягнення мети. ( Згідно настанов підрозд. 1.1)
- •Принципи кредитування та завдання статистичного аналізу кредитної діяльності (згідно з настановами підрозд. 1.2), табл. 3.5
- •Інформаційне забезпечення статистичного аналізу кредитної діяльності (згідно з настановами підрозд. 1.3)
- •Чинники, що визначають кредитну діяльність
- •Г Позичальники Строки надання кредитів рупування кредитної діяльності (згідно з настановами підрозд. 1.3), рис 3.5
- •Система статистичних показників кредитної діяльності
- •Кредитна процентна ставка (Рк)
- •Безризикова ставка Рбр ураховує
- •Оцінювання кредитного ризику
- •7.Аналіз стану кредитної діяльності.
- •7.1 Аналіз формування і розподілу кредитних ресурсів (згідно з настановами підрозд. 2.3)
- •7.2 Аналіз пропорційності розподілу кредитів та доходів від кредитних операцій (згідно з настановами підрозд. 2.2) табл. 3.7, 3.8. Аналіз пропорційності розподілу доходу і кредитів
- •Аналіз коефіцієнтів локалізації. Графік коефіцієнтів локалізації
- •Побудова кривої Лоренца та розрахунок коефіцієнта концентрації
- •7.3 Аналіз динаміки кредитної діяльності (за методичними настановами підрозд. 2.5)
- •Аналіз динаміки обсягу та структури кредитних вкладень в абсолютному вираженні
- •Аналіз динаміки структури кредитних вкладень у відносному вираженні
- •Аналіз внутрішньорічних коливань кредитних вкладень
- •7.4 Оцінювання ризику кредитної діяльності (згідно з настановами підрозд. 2.8)
- •Нормативи ризику, пов’язані кредитною діяльністю
- •Напрями аналізу кредитного ризику
- •7.5 Аналіз оборотності кредитної маси (за методикою підрозд. 2.9) Середня швидкість обороту позики обчислюється за формулою
- •Аналіз швидкості обороту позик s
- •Лінійне п Стабільна абсолютна швидкість
- •Стабільний темп приросту швидкості (е – середня відносна
- •7.7. Аналіз та прогноз попиту на кредити (за результатами аналізу взаємозв’язків та динаміки)
- •7.8. Оцінювання кредитоспроможності клієнтів банку
- •Показники оцінювання кредитоспроможності різних груп позичальників
- •7.9 Аналіз ефективності на прикладі прибутковості кредитної діяльності (згідно з настановами підрозд. 2.10) Оцінювання ефективності структурної політики банку
- •Факторний аналіз динаміки процентного доходу
- •Оцінка інтенсифікації за доходністю
- •Факторний аналіз динаміки доходності:
- •8.Оцінювання відхилень результатів кредитної діяльності від нормативних і граничних значень.
- •9. Розроблення управлінських рішень за результатами статистичного аналізу (згідно з положеннями підрозд. 3.1)
- •Напрями розроблення управлінських рішень за результатами статистичного аналізу
- •10. Оцінювання виконання управлінських рішень на проміжку часу (згідно з критеріями, висвітленими в п. 7.4 блок-схеми, підрозд. 2.10 та ін.)
Показники оцінювання кредитоспроможності різних груп позичальників
Показники оцінювання кредитоспроможності позичальника – фізичної особи |
Показники оцінювання кредитоспроможності позичальника – юридичної особи |
Показники оцінювання кредитоспроможності позичальника –банку |
Соціальна стабільність клієнта, тобто наявність власної нерухомості, рухомого майна, цінних паперів тощо, постійної роботи |
Аналіз економічних показників діяльності позичальника за фінансовою звітністю |
Аналіз дотримання позичальником економічних нормативів і показників діяльності, передбачених нормативними актами НБУ |
Сімейний стан клієнта |
Ефективність управління позичальника |
Аналіз прибутків і збитків |
Вік і здоров’я клієнта |
Моральні якості керівництва |
Аналіз якості активів і пасивів |
Доходи і витрати клієнта |
Ділові якості керівництва |
Виконання зобов’язань комерційним банком у минулому |
Інтенсивність користування банківськими позичками в минулому та своєчасність їх погашення і процентів за ними, а також користування іншими банківськими послугами |
Аналіз сильних і слабких сторін позичальника |
Створення резервів на покриття можливих витрат від активних операцій |
Аналіз юридичної інформації |
Аналіз юридичної інформації |
Аналіз юридичної інформації |
Зв’язки клієнта в діловому світі тощо |
Кредитна історія позичальника тощо |
Якість банківського менеджменту тощо |
7.9 Аналіз ефективності на прикладі прибутковості кредитної діяльності (згідно з настановами підрозд. 2.10) Оцінювання ефективності структурної політики банку
Розраховуються індекси дохідності кредитних вкладень (Рк)1).
Таблиця 3.14
Установи банку |
Базовий період |
Звітній період |
|
Питома вага кредитів |
|||||
W0, тис. грн |
Кр0 тис. грн |
Рк0 тис. грн |
W1 |
Кр1 |
Рк1 |
d0 |
d1 |
||
|
1 |
2 |
3=1/2 |
4 |
5 |
6 |
7=6/3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Усього |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
W– процентний дохід від кредитних операцій;
-
Кр– обсяг кредитних вкладень.
-
Рк – дохідність кредитних вкладень:
;
Індекс показує, як в середньому по банку доходність у звітному періоді порівняно з базовим змінилася за рахунок усіх факторів.
Індекс показує, як у середньому по банку рівень дохідності змінився тільки за рахунок динаміки дохідності за окремими установами банку.
У середньому по банку дохідність змінилася тільки за рахунок розподілу установ банку за обсягом кредитів.
Взаємозв’язок між показниками:
ІРкз.с. = ІРкф.с ∙ ІРкс.з.
1 = 2 +3