5. Г Позичальники Строки надання кредитів рупування кредитної діяльності (згідно з настановами підрозд. 1.3), рис 3.5

Ступінь ризику

Ознаки групувань, що використовуються під час аналізу кредитної діяльності

Наявність та характер забезпечення позики

Об’єкти кредитування

Інші групування

Рис. 3.5. Ознаки групувань кредитів

6. Система статистичних показників кредитної діяльності

(за методичними положеннями підрозд. 1.4)

Інформаційно-аналітичне забезпечення менеджменту кредитної діяльності банків охоплює, такі показники:

• залишок позик загальний (З_заг),

у тому числі:

• за рахунком прострочених позик (З_пр);

• на початок періоду (З_п);

• на кінець періоду (З_к);

• обсяг погашених позик – кредитовий оборот (КО):

• загальний (КО_з), у тому числі за рахунком прострочених позик (КО_пр),

• обсяг виданих позик (В).

Балансовий зв’язок між показниками кредитної діяльності:

Зп+В=КО+Зк

На основі балансового рівняння обчислюють такі показники.

1. Абсолютні

• Середній залишок позик за період такі:

а) за наявності даних на початок і кінець періоду

;

б) за наявності даних за більш ніж дві дати через однакові відрізки часу

.

• Частка несвоєчасно повернутих позик у загальному обсязі погашених позик:

.

• Частка простроченої заборгованості в загальному обсязі заборгованості:

2. Відносні (рівень оборотності позики):

• Швидкість обороту, що характеризується середньою кількістю оборотів, які здійснила короткострокова позика за певний період,

• Час обороту

де Д– кількість днів у періоді – тривалість користування позикою.

Взаємозв’язок показників

;

Поправка на інфляцію Р_інф оцінюється на основі передбачення майбутньої інфляції та її впливу на:

• інвестиції;

• купівельну спроможність гривні;

• вартість грошових ресурсів

Р

Кредитна процентна ставка (Рк)

Безризикова ставка Рбр ураховує

можливу динаміку ставок у зв’язку зі зростанням вартості позикових коштів у результаті бізнесу, компенсацію за використання коштів у майбутньому

Ризикова премія є поправкою на ризик неплатежів за

кредитним портфелем Р_риз

ис.3.6 Складники кредитної процентної ставки

Отже, кредитна процентна ставка

Р = Р_бр + Р_інф + Р_риз.

Оцінювання кредитного ризику

Кредитний ризик – це ризик несплати позичальником основного боргу та процентів, що належать кредитору.

У процесі аналізу кредитних ризиків оцінюються кількісні та якісні фактори діяльності клієнта, які є основою його кредитоспроможності.

Використовується така система показників:

• ступінь ризику (ri);

• обсяг кредиту (Крі);

• класифікована вартість портфеля Кркл =  Крiri;

• ступінь якості портфеля кредитів, середній рівень ризику:

;

• динаміка ризику портфеля кредитів

.

Для розрахунку необхідних резервів покриття втрат за позиками обчислюють можливий обсяг списання заборгованості, питому вагу середнього обсягу списання в загальному обсязі заборгованості за окремими угрупуваннями кредитів.