4. Отчет о проделанной работе

Распечатки решения задания.

Литература: [6], c. 276-284.

Работа 9. Использование функций электронных таблиц при кредитных расчетах

1. Цель работы

Научиться использовать функции Excel для расчетов по кредитным схемам.

2. Основные теоретические положения

Кредитные расчеты основаны на использовании понятия ренты.

Рента – это финансовая схема с постоянными взносами или выплатами. Если выплаты в разные периоды R₁ = R₂ = …= R_n = R (равномерная рента).

Наращенная сумма для ренты определяется по формуле

. (1)

В Excel для вычисления по формуле (1) используется функция БС, в которой аргумент выплаты – это значение R (в программе OpenOffice.org Calc - FV).

Часто приходится решать обратную задачу – рассчитать промежуточные платежи R, зная, какая сумма Р взята в долг и какую сумму S придется возвращать в конце срока. Промежуточные платежи R рассчитывают по формуле:

. (2)

В Excel для расчета R используется функция ПЛТ (промежуточные платежи) с аргументами

=ПЛТ(Ставка; Кпер;ПС;БС;Тип).

Здесь аргумент будущее значение – величина S (в программе OpenOffice.org Calc используется функция PMT с аналогичными аргументами).

Кроме того, так как выплаты включают не только плату за взятый кредит, но и платежи по процентам, есть функции ПРПЛТ (плата по процентам) и ОСПЛТ (основные платежи). Синтаксис функции ПРПЛТ:

=ПРПЛТ(Ставка; Период; Кпер; Пс; Бс; тип)

У функции ОСПЛТ аргументы те же самые.

В программе OpenOffice.org Calc функция для расчета платы по процентам за данный период называется IPMT, функция для расчета основных платежей за данный период – PPMT.

ПРИМЕР 1

Для покупки квартиры стоимостью 201 900 руб. взята 30-летняя ипотечная ссуда со ставкой 8 % годовых при начальном взносе 20 % суммы. Сделать расчет для ежемесячных и ежегодных выплат по ссуде.

Вычислить в Excel ежемесячные и ежегодные выплаты, а также ежегодную плату по процентам, основные платежи и остаток долга.

РЕШЕНИЕ

n = 30 лет, r = 8 %, P = 201 900 руб.

Начальный взнос А = 0,2201900 = 40380 руб.

1). Вычисление ежемесячных выплат

Ставка за период , число периодов

n = 30 (лет)*12 (месяцев) =360 (месяцев).

По формуле (6) размер платежа R равен

.

Для расчета по этой формуле нужно знать размер ссуды S. Он вычисляется как разность между стоимостью квартиры и начальным взносом

S=P-A=201 900-0,2201 900=201 900 (1-0,2)=201 9000,8=161 520 (руб).

Тогда

(руб).

2) Вычисление ежегодных выплат

Ставка за период i = 8 %, число периодов n = 30 лет

(руб).

3. Порядок выполнения работы

Задание 1. Рассчитать ежемесячные и ежеквартальные выплаты для примера 1.

Задание 2. Рассчитать отдельно выплаты по процентам и основным платежам.

3.1. Вычисление ежемесячных и ежегодных выплат

Для решения этой задачи создадим электронную таблицу. В режиме показа формул она представлена в табл. 34, а в режиме показа вычислений в табл. 35. При работе с программой Calc в ячейку В10 табл. 34 следует ввести формулу =PMT(В5/12;В8;В6), а в ячейку D10 - формулу =PMT(B5;D8;B6).

Таблица 34. Расчет ипотечной ссуды. Показ формул

	А	В	С	D	E
1	Расчет ипотечной ссуды
2	Исходные данные
3	Цена квартиры	201900
4	Первый взнос (%)	0,2
5	Годовая процентная ставка	0,08
6	Размер ссуды	=B3*(1-B4)
7		Ежемесячные платежи		Ежегодные платежи
8	Срок погашения ссуды	=D8*12	месяцев	30	лет
9	Результаты расчетов
10	Периодические выплаты	=ПЛТ(B5/12;B8;B6)		=ПЛТ(B5;D8;B6)
11	Общая сумма выплат	=B8*B10		=D8*D10
12	Общая сумма комиссионных	=B11+B6		=D11+В6