2. Принципы деятельности коммерческих банков.

Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. В соответствии со своими функциями как банка коммерческий банк осуществляет:

1. привлечение временно свободных денежных средств в депозиты;

2. их размещение;

3. расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, обеспечивающей соответствие количества денег в обращении задачам поддержания стабильности денежного обращения в стране, управления инфляцией и курсом рубля, поддержания нормальных темпов экономического роста и высокого уровня занятости населения. Коммерческие банки, концентрируя на своих счетах временно свободные денежные средства клиентов, имеют возможность предоставлять их в ссуду субъектам экономики, испытывающим недостаток средств для осуществления платежей, инвестиций ит.п. Коммерческие банки осуществляют платежи и расчеты.

Все банки можно классифицировать по многим признакам.

А. По форме собственности: государствен­ные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки.

Б. По правовой форме организации: общест­ва открытого и закрытого типов ограниченной ответственности.

В. По функциональному назначению обычно выделяют банки:

1) эмиссионные (все центральные банки, которые обладают монопольным правом на выпуск денег в обращение);

2) депозитные (аккумуля­ция сбережений населения);

3) коммерческие (работа с кредитными и депозитными операциями).

Г. По характеру выполняемых операций бан­ки можно подразделить на:

1) универсальные (могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов неза­висимо от направленности их деятельности как физических, так и юридических лиц);

2) специализированные (специализируются на определенных видах операций).

Д. По числу филиалов банки можно разделить на не имеющие филиалов и многофилиальные.

Е. По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.

Ж. По масштабам деятельности можно выде­лить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

З. По территориальному признаку коммерческие банки делятся на: местные, региональные, национальные, международные.

Коммерческие банки являются основой всей финансовой сис­темы, так как призваны, с одной стороны, аккумулировать де­нежные средства, а с другой -«прибыльно» их использовать.

Основные функции коммерческих банков включают:

• аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала;

• посредничество в кредите;

• проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

• создание платежных средств;

• организацию выпуска и размещения ценных бумаг;

• консультационное обслуживание клиентов.

Все банковские операции и сделки осуществляться в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Кредитной организации, в том числе коммерческому банку, запрещается занятие производственной, торговой и страховой деятельностью.

Основная часть расчетов между организациями осущест­вляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве по­средника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех де­нежных поступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

Банковские счета: расчетный счет, депозитный, ссудный, корреспондентские счета и т.п.

В процессе своей деятельности коммерче­ские банки подвергаются множеству рисков. В общем виде банковские риски разделяют­ся на четыре категории.

1) банковские, в свою очередь, вклю­чают два типа рисков: чистые и спекулятив­ные. Чистые риски (кредитный риск, риски ликвидности и платежеспособности) могут привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, основанные на финансовом арбитра­же, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток — в противном случае. Основные виды спекулятивного риска — это процент­ный, валютный и рыночный (или позицион­ный) риски. Банковские зависят от общей деловой стратегии банка;

2) деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса, в том числе с макроэкономическими и политическими факторами, правовыми условиями;

3) чрезвычайные риски включают все типы рисков, которые в случае реализации собы­тия способны подвергнуть опасности дея­тельность банка или подорвать его финансо­вое состояние и достаточность капитала.

4) кредитный риск зависит от ошибочных действий само­го банка. Данный риск также обусловлен и клиентом, а именно его кредитоспособность и характер кредитной сделки.

Основная задача, стоящая перед банковски­ми структурами, — минимизация кредитных рис­ков.