4.6. Экологическое страхование
Финансовый ущерб окружающей среде, населению, хозяйству, связанный с авариями промышленных предприятий, чрезвычайно велик. Его доля в общем ущербе от загрязнения окружающей среда достигает 25 - 30%. Возмещение этого ущерба в странах с рыночной экономикой осуществляется в первую очередь за счет владельца предприятия через систему экономического страхования. Только в случаях катастрофических размеров ущерба к его возмещению может подключиться государство.
Система экологического страхования делает невыгодным аварийный случай на предприятии как для самого предприятия, так и для его страховщика и заставляет уделять большое внимание вопросам анализа экологического риска, контролю над производственным процессом и безопасности отходов хозяйственной деятельности.
Экологическое страхование - это страхование ответственности объектов - потенциальных виновников аварийного, непреднамеренного загрязнения среды и страхование собственных убытков, возникающих у источников такого загрязнения. Цель экологического страхования - наиболее полная компенсация нанесенного экологического вреда.
Экологическая сущность страхования состоит в том, что оно выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям или организациям или для оказания денежной помощи гражданам.
В России правовая база экономической ответственности за вред, нанесенный окружающей среде, обеспечена Законами РФ " Об охране окружающей природной среды"(1991), "О предприятиях и предпринимательской деятельности" (1992) и "О страховании" (1993). Согласно данным законам, причиненные убытки должны компенсироваться за счет собственных средств виновниками и лишь в исключительных случаях - за счет госрезервов.
Экологическое страхование включает (рис. 4.6.1.):
обязательное и добровольное экологическое страхование для покрытия непредвиденных расходов, возникающих в результате аварий;
систему экологического страхования стихийных бедствий;
фонда экологического страхования и поддержки независимых страховых компаний.
-
Выделяют следующие виды экологического страхования: личное, имущественное, экологической ответственности (рис. 4.6.1.).
Э
К О Л О Г И Ч Е С К О Е С Т Р А Х О В А Н И
Е
ДОБРОВОЛЬНОЕ
ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ
тпрапт
Страхование
экологических рисков
Страхование
имущества от экологических аварий
Страхование
отвественности за ущерб от аварийного
загрязнения окружающей среды
Объединенные
фонды страхования, созданные группой
промпредприятий
Резервный
фонд, создаваемый на крупном, потенциально
опасном (экологически) предприятии
Страховые
фонды при региональных и местных органах
власти
Рис. 4.6.1. Виды, формы и источники выплат по экологическому страхованию
Личное и имущественное страхование имеют значение для граждан, в страховании экологической ответственности граждане не участвуют, но оно также в итоге затрагивает их интересы, поскольку создает дополнительные финансовые гарантии компенсации экологического вреда.
К страхованию ответственности перед третьими лицами относится:
-
страхование общей гражданской ответственности перед третьими лицами, которое предусматривает покрытие ущерба за нанесение вреда имуществу юридических лиц и граждан, а также вреда жизни и здоровью населения в результате аварий и катастроф;
-
страхование ответственности за нанесение вреда окружающей природной среде (собственно экологическое страхование), под которым понимается страхование владельцев особо потенциально объектов в связи с необходимостью возмещения ущерба третьим лицам, обусловленного технологической аварией и катастрофой; это страхование предусматривает покрытие затрат на ликвидацию последствий загрязнения, прямого имущественного ущерба третьим лицам, пострадавших от вредных воздействий.
Экологическое страхование может осуществляться в добровольной и обязательной форме.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Условия и порядок его проведения устанавливаются согласно Закону о страховании (1993), конкретные условия определяются в договоре страхования.
Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок его проведения определяются соответствующими нормативными актами. Обязательное страхование охватывает предприятия, внесенные в учреждаемый в законодательном порядке перечень экологически опасных объектов. Для этих целей создается банк данных (экологический архивариус) об опасных для окружающей среды предприятиях, включающий сведения о размерах ставок, страховых ставок и сумм страхового возмещения для каждого типа таких объектов или страховых событий.
В основе ранжирования предприятий по степени их экологической опасности лежат оценки вероятностей страхового риска загрязнения окружающей среды и потенциального экономического ущерба, причиняемого загрязнением. На основе величины экономического ущерба от аварийного загрязнения среды предприятия разделяют на три группы:
1. особо опасные - группа "А" (предприятия с вероятностью аварий на уровне 0,09) должны подлежать обязательному страхованию;
2. опасные - группа "Б" (предприятия с вероятностью аварий 0,085) - решение по обязательному страхованию принимают региональные природоохранные органы;
3. малоопасные - группа "В" (вероятность аварий - 0,059) - предприятия страхуют риск экологических аварий на добровольной основе.
Среди основных понятий экологического страхования следует назвать следующие:
-
страховой случай - свершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю или третьим лицам;
-
страховая сумма - определенная договором страхования или законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса или страховой выплаты;
-
страховая выплата производится при страховом случае с имуществом в виде страхового возмещения, а при случае с личностью страхователя (или третьим лицом) в виде страхового обеспечения;
-
страховое возмещение выплачивается в размерах, предусмотренных действующим гражданским законодательством и определяемых в результате рассмотрения дел в судебном и другом порядке. Страховое возмещение включает:
-
компенсацию ущерба, вызванного повреждением или гибелью имущества;
-
сумму убытков, связанную с ухудшением условий жизни и окружающей среды;
-
расходы, необходимые для спасения жизни и имущества лиц, которым причинен вред и т. д.
Не возмещаются убытки, связанные с генетическими последствиями загрязнения природной среды.
Обеспечение экологической безопасности населения и хозяйственных объектов на всех уровнях реализуется через создание системы экологического страхования. В нее входят следующие фонды:
-
страховые фонды предприятий - источников повышенного экологического риска;
-
фонды взаимного страхования, создаваемые отраслевыми и региональными объединениями таких предприятий;
-
фонд страхования экологического риска, который обеспечивает страховую защиту третьих лиц в случае причинения им ущерба загрязнением окружающей среды, а также возмещение убытков самого страхователя, финансовые ресурсы этих фондов формируются за счет средств федерального экологического фонда и страховых компаний, стимулирующих природоохранную деятельность.
Страховые фонды предприятий и фонды взаимного страхования предназначены для компенсации экологического ущерба (как правило, небольшого). Размер взносов и величина возмещения убытков из этих фондов определяются совместным решением участников в каждом конкретном случае.
Схема работы указанных страховых фондов заключается в том, что предприятия - загрязнители и граждане (реципиенты) вносят некоторую сумму в один или несколько фондов, которые в случае возникновения страхового случая компенсируют пострадавшим убытки. Объединение фондов в единую систему экологического страхования позволяет в случае необходимости перемещать капитал из одного фонда в другой, размещать временно свободные финансовые средства на депозитных банковских счетах. Фонды выполняют по отношению друг к другу роль перестраховщиков.
Практически предприятие не может самостоятельно справиться с финансовыми последствиями страховых случаев, связанных с наступлением ответственности по ущербам, вызванными техногенными авариями. Единственной формой защиты интересов населения и предприятий является страхование.
В России добровольное страхование экологической ответственности осуществляется небольшим числом страховых компаний: "Аско - Москва", "Добрый День"(Тюмень), "Эко - Сфинкс" (Санкт - Петербург), "Северная корона" (Москва), некоторые компании Росгосстраха и др. При содействии территориальных природоохранных органов создаются специализированные страховые организации: Ивановский и Нижегородский фонды экологического страхования, Волгоградский центр экологического страхования, Саратовский страховой фонд экологической безопасности.
Отметим некоторые проблемы и тенденции развития социального страхования.
Одной из главных проблем является отсутствие необходимой статистической базы для объективного расчета тарифных ставок страховых премий, а также необходимость создания больших резервных фондов либо поиск перестраховщика для выполнения обязательств.
Кроме того, отсутствуют нормативные оценки убытка, причиненного как имуществу, так и здоровью граждан.
В расчете величины убытков и ущерба является вопрос определения ущерба здоровью (жизни) населения (п. 3.3). В этой связи наметилась негативная тенденция в деятельности страховой защиты: страховые компании исключают из своих правил страхования страхование ответственности за вред, причиненный здоровью в результате экологического бедствия.
Одной из причин, сдерживающих развитие рынка экологического страхования является отсутствие методологии и методики страхования экологического риска.
В механизме экологического страхования не предусмотрены временные рамки ответственности страховщика, а также способы определения характера загрязнения (является этот процесс текущим или единичным).
Страховое законодательство не учитывает особенности рисков экологического происхождения. Страхование экологической ответственности не закреплено в Законе о страховании о Законе об охране окружающей природной среды. В России необходимы особые нормы, регулирующие экологические направления в страховании (Закон об экологическом страховании или изменения в Закон об охране окружающей природной среды).
Для широкого практического применения экологического страхования необходимо:
-
принятие постановления Правительства РФ об отнесении затрат на страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности на себестоимость продукции, товаров и услуг (прежде всего это имеет отношение к предприятиям повышенной опасности);
-
принятие Закона РФ "О промышленной безопасности";
-
введение системы лицензирования предприятий с повышенной опасностью.