11. Взаємозв’язок банку з державними фінансовими інститутами

Основною конкурентною перевагою ПриватБанку на ринку послуг бюджетної сфери є здійснення комплексного обслуговування бюджетних організацій (Додаток 9).

Продуктовий ряд послуг РП ПриватБанку бюджетним організаціям:

- Зарплатні та студентські проекти

- Корпоративні картки

- Обслуговування чеків ДКУ

- Прийом готівки від бюджетних організацій

- Обслуговування з повернення помилково й/або зайво оплачених податків, зборів фізичним особам

- Розміщення депозитів органів місцевого самоврядування

- Обслуговування валютних рахунків.

Банк здійснює обслуговування бюджетних організацій на підставі відповідних договорів. Оплата банківських послуг здійснюється на підставі умов визначених у договорах між банком і бюджетною організацією. Після укладання договору в бюджетної організації перед банком виникають зобов'язання зі сплати комісій, які бюджетна організація зобов'язана передбачити в кошторисі витрат за кодом економічної класифікації витрат бюджету 1139. 66 [16].

Для виплат готівкою органам Державного казначейства України в комерційних банках здійснюється відкриття рахунків 257-ої групи. [18]

З листопада 2007 року в банку функціонує централізована система відкриття рахунків бюджетним організаціям. Централізація на рівні Head-office таких функцій як «відкриття / переоформлення / переведення / закриття рахунків» спрямована на звільнення співробітників Front-office від виконання створення їм можливості ефективніше використовувати свій робочий час і виконувати більш пріоритетні на даному етапі завдання із продажу банківських продуктів. [14]

Рахунки 257-ї групи бюджетним організаціям відкривають централізовано в Департаменті фінансового моніторингу ПриватБанку (ДФМ) після надходження повного пакета сканованих копій документів на FТР-сервер ДФМ і службової записки із РП.

З метою формування єдиного підходу в обслуговуванні валютних рахунків бюджетних організацій у Приватбанку, Наказом РR-2007-1178 від 16.11.07 затверджений «Порядок роботи з обслуговування поточних рахунків бюджетних організацій в іноземній валюті» і типовий "Договір банківського рахунку, що відкривається розпорядникам бюджетних коштів для проведення операцій з іноземною валютою".[12]

Операції зі зняття з рахунку 257-ої групи готівкових коштів здійснюється за допомогою чекової грошової книжки.

Видача коштів розпорядникам/одержувачам бюджетних коштів, здійснюється за чеками, оформленим установою ДКУ 3 дотриманням нормативних актів. При прийомі чеків перевіряється правильність заповнення реквізитів, відповідність підписів посадових осіб зразкам у картці зразків підписів, дата виписки, збіг номера чека з номерами в реєстрі виданих чекових книжок, відповідність даних пред'явленого паспорта даним у чеку. Додатково перевіряється відповідність цільового призначення коштів призначенню рахунків 2570, 2571 та 2572. При виявленні помилок, виправлень у чеку – чек повертається банком в установу ДКУ.

Серед інших послуг, що надаються організаціям бюджетної сфери відповідно до діючого законодавства, ПриватБанк надає послугу з приймання готівкових коштів від бюджетних установ для перерахування на рахунки в органах Держказначейства.

Відділення Приватбанку здійснює внутрішній фінансовий моніторинг (діяльність суб'єктів первинного фінансового моніторингу по виявленню, відповідно до законодавства, фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу, та інших фінансових операцій, що можутьбути пов'язані з легалізацією (відмиванням) доходів). До легалізації (відмивання) доходів відносяться дії, спрямовані на приховування чи маскування незаконного походження коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження ,переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів або іншого майна, за умови усвідомлення особою, що вони були доходами.

Банк, як суб'єкт первинного фінансового моніторингу:

- проводить ідентифікацію особи, яка здійснює фінансову операцію, що підлягає фінансовому моніторингу відповідно до законодавства, або відкриває рахунок (в тому числі депозитний), на підставі наданих в установленому порядку документів або за наявності підстав вважати, що інформація щодо ідентифікації особи потребує уточнення;

- забезпечує виявлення і реєстрацію фінансових операцій, що відповідно підлягають фінансовому моніторингу;

- надаває Уповноваженому органу інформацію про фінансову операцію, що підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу, не пізніше ніж протягом трьох робочих днів з моменту її реєстрації;

- сприяє працівникам Уповноваженого органу у проведенні аналізу фінансових операцій, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

- надає відповідно до законодавства додаткову інформацію на запит Уповноваженого органу, пов'язану з фінансовими операціями, що стали об'єктом фінансового моніторингу, в тому числі таку, що становить банківську та комерційну таємницю, не пізніше, ніж протягом трьох робочих днів з моменту отримання запиту;

- сприяє суб'єктам державного фінансового моніторингу з питань проведення аналізу фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;

- вживає заходів щодо запобігання розголошенню (у тому числі особам, стосовно фінансових операцій яких проводиться перевірка) інформації, яка надається Уповноваженому органу, та іншої інформації з питань фінансового моніторингу (в тому числі про факт подання такої інформації):

- зберігає документи, які стосуються ідентифікації осіб, якими здійснено фінансову операцію, що підлягає фінансовому моніторингу, та всю документацію про здійснення фінансової операції протягом п'яти років після проведення такої фінансової операції.

Фінансова операція підлягає обов'язковому фінансовому моніторингу, якщо сума, на яку вона проводиться, дорівнює чи перевищує 80000 гривень або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентну 80000 гривень, та має одну або більше ознак:

♦ переказ грошових коштів на анонімний (номерний) рахунок за кордон і надходження грошових коштів з анонімного (номерного) рахунку з-за кордону, а також переказ коштів на рахунок, відкритий у фінансовій установі в країні. що віднесена Кабінетом Міністрів України до переліку офшорних зон:

♦ купівля (продаж) чеків, дорожніх чеків або інших подібних платіжних засобів за готівку;

♦ зарахування або переказ грошових коштів, надання або отримання кредиту (позики), проведення фінансових операцій з цінними паперами у випадку, коли хоча б одна із сторін є фізичною або юридичною особою, що має відповідну реєстрацію, місце проживання чи місце знаходження в країні (на території), яка не бере участь в міжнародному співробітництві у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму, або однією з сторін є особа, і має рахунок в банку, зареєстрованому у вище зазначеній країні ( вище зазначеній території).

♦ переказ коштів у готівковій формі за кордон з вимогою видати одержувачу кошти готівкою;

♦ зарахування на рахунок коштіву готівковій формі з їх подальшим переказом того самого або наступного операційного дня іншій особі;

♦ зарахування грошових коштів на рахунок чи списання грошових коштів з рахунку юридичної особи, період діяльності якої перевищує трьох місяців з дня її реєстрації, або зарахування грошових коштів на рахунок чи списання грошових коштів з рахуй юридичної особи у випадку, якщо операції на зазначеному рахунку проводилися з моменту його відкриття;

♦ відкриття рахунку з внесенням на нього коштів на користь третьої особи;

♦ переказ особою, за відсутності зовнішньоекономічно контракту, коштів за кордон;

♦ обмін банкнот, особливо іноземної валюти, на банкноти іншого номіналу;

♦ проведення фінансових операцій з цінними паперами пред'явника, не розміщеними в депозитаріях;

♦ металів, дорогоцінного каміння та інших цінностей в ломбард.

Внутрішній фінансовий моніторинг може здійснюватися й щодо інших фінансових операцій, коли у суб'єкта первинного фінансово моніторингу виникають підстави вважати, що фінансова операї проводиться з метою легалізації (відмивання) доходів). [7]