- •Организация деятельности коммерческого банка
- •Введение
- •Задание 1
- •Аналитические группировки пассивных счетов кредитных организаций
- •Задание 2
- •Аналитические группировки пассивных счетов кредитных организаций
- •Задание 3
- •Данные баланса коммерческого банка
- •Задание 4
- •Динамика пассива баланса, тыс. Руб.
- •Задание 5
- •Динамика пассивов коммерческого банка, тыс. Руб.
- •Задание 6
- •Динамика ресурсов коммерческого банка
- •Задание 7
- •Задание 8
- •Распределение долей участников банка
- •Задание 9
- •Задание 10
- •Задание 11
- •Данные для расчета показателей капитала банка
- •Задание 12
- •Данные для расчета показателей капитала банка
- •Задание 13
- •Данные для расчета показателей капитала банка
- •Задание 14
- •Динамика данных для расчета показателей капитала банка, ты. Руб.
- •Задание 15
- •Динамика данных для расчета показателей капитала банка, тыс. Руб.
- •Задание 16
- •Активы банков, тыс. Руб.
- •Задание 17
- •Привлеченные ресурсы банков тыс. Руб.
- •Задание 18
- •Задание 19
- •Ссудная задолженность клиентов банка, тыс. Руб.
- •Задание 20.
- •Ссудная задолженность клиентов банка, тыс.Руб.
- •Задание 21
- •Доли акционеров банка в уставном капитале, тыс.Руб.
- •Кредитная задолженность акционеров банка, тыс. Руб.
- •Задание 22
- •Кредитная задолженность клиентов банка
- •Задание23
- •Кредитная задолженность банку
- •Задание24
- •Баланс кредитной организации
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
- •Перечень аналитических показателей деятельности кредитных организаций
Аналитические группировки пассивных счетов кредитных организаций
млрд руб.
Показатели |
01.01 |
01.04 |
01.07 |
01.10 |
01.01 |
Депозиты до востребования |
134,9 |
142,7 |
136,7 |
116,6 |
120,1 |
Срочные и сберегательные вклады |
192,0 |
169,4 |
175,4 |
245,2 |
200,5 |
В том числе в иностранной валюте |
85,0 |
75,9 |
77,6 |
163,6 |
135,6 |
Иностранные пассивы |
8,3 |
12,3 |
18,3 |
31,7 |
28,1 |
Депозиты органов гос. управления |
27,9 |
38,8 |
38,9 |
37,0 |
40,1 |
Инструменты денежного рынка |
109,6 |
102,8 |
105,2 |
204,3 |
169,1 |
Кредиты Центрального банка |
17,4 |
18,0 |
15,1 |
16,2 |
18,9 |
Капитал |
8,8 |
4,4 |
10,5 |
18,9 |
15,9 |
Прочие пассивы |
18,3 |
24,1 |
32,8 |
10,8 |
2,5 |
Задание 3
Баланс коммерческого банка на квартальные даты характеризуется данными табл. 3.
Выполнить:
Рассчитать структуру ресурсов коммерческого банка по субъектам вложений и срокам.
Проанализировать динамику привлеченных средств банка и дать оценку имеющимся изменениям.
Проанализировать и дать оценку качественной структуры депозитной базы банка.
Выявить, какие из способов привлечения денежных средств являются преобладающими в данном банке.
Проанализировать соответствие активов и пассивов по срокам привлечения и размещения средств.
Определить, какая часть привлеченных средств клиентов использована для кредитования клиентов банка.
Таблица 3
Данные баланса коммерческого банка
тыс. руб.
№ счета |
Содержание счета |
На 01.04 |
На 01.07 | ||
Актив |
Пассив |
Актив |
Пассив | ||
104 |
Уставный капитал неакционерных банков |
|
5 449 |
|
5 449 |
10601 |
Прирост стоимости имущества при переоценке |
|
505 |
|
505 |
10701 |
Резервный фонд |
|
1 362 |
|
1 362 |
10702 |
Фонды специального назначения |
|
10 719 |
|
10 309 |
10703 |
Фонды накопления |
|
7 323 |
|
7 323 |
20202 |
Касса кредитных организаций |
4 115 |
|
7 104 |
|
20204 |
Денежные средства в пути |
7 |
|
41 |
|
30102 |
Корреспондентские счета кредитных организаций в Центральном банке РФ |
10 681 |
|
7 984 |
|
30109 |
Корреспондентские счета (лоро) банков-корреспондентов |
|
3 076 |
|
8 201 |
30110 |
Корреспондентские счета (ностро) банков-корреспондентов |
770 |
|
5 650 |
|
30202 |
Обязательные резервы кредитных организаций в ЦБ РФ |
5 282 |
|
2 600 |
|
30204 |
Обязательные резервы в иностранной валюте |
262 |
|
1 059 |
|
306 |
Средства клиентов по брокерским операциям с ценными бумагами |
|
10 |
|
16 |
30602 |
Расчеты кредитных организаций по брокерским операциям с ценными бумагами |
16 |
|
8 |
|
31301 |
Кредиты, полученные от кредитных организаций при недостатке средств на корреспондентском счете на 1 день |
|
3 725 |
|
14 991 |
320 |
Кредиты, предоставленные банкам |
|
|
|
|
32002 |
Кредит, предоставленный при недостатке средств на корреспондентском счете на 1 день |
8 000 |
|
10 800 |
|
32005 |
на срок от 31 до 90 дней |
5 120 |
|
|
|
32007 |
на срок от 181 дня до 1 года |
3 000 |
|
3 000 |
|
32010 |
Резервы на возможные потери по ссудам |
|
64 |
|
55 |
32207 |
Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях на срок от 181 дня до 1 года |
|
|
77 |
|
32208 |
Депозиты и иные размещенные средства в кредитных организациях на срок от 1 года до 3 лет |
58 |
|
|
|
40106 |
Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям |
|
924 |
|
2 460 |
40503 |
Средства предприятий, находящихся в федеральной собственности (некоммерческих организаций) |
|
1 470 |
|
1 221 |
407 |
Счета негосударственных предприятий |
|
|
|
|
40702 |
коммерческих предприятий и организаций |
|
33 288 |
|
33 094 |
Продолжение табл. 3 | |||||
40703 |
некоммерческих организаций |
|
1 438 |
|
684 |
408 |
Прочие счета |
|
|
|
|
40802 |
физических лиц — предпринимателей |
|
974 |
|
37 |
40805 |
юридических и физических лиц-нерезидентов, счета типа «И» |
|
27 |
|
393 |
40807 |
юридических лиц, нерезидентов |
|
|
|
1 715 |
423 |
Депозиты физических лиц |
|
|
|
|
42301 |
до востребования |
|
353 |
|
330 |
42308 |
для расчетов с использованием банковских карт |
|
119 |
|
144 |
426 |
Депозиты физических лиц-нерезидентов |
|
|
|
|
42601 |
до востребования |
|
1 |
|
|
42604 |
на срок от 91 до 180 дней |
|
9 |
|
|
42606 |
на срок от 1 года до 3 лет |
|
|
|
14 |
452 |
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим предприятиям |
|
|
|
|
45204 |
на срок от 31 до 90 дней |
|
|
643 |
|
45205 |
на срок от 91 дня до 180 дней |
796 |
|
140 |
|
45206 |
на срок от 181 дня до 1 года |
260 |
|
152 |
|
45209 |
Резервы на возможные потери |
|
18 |
|
53 |
455 |
Потребительские кредиты, предоставленные физическим лицам |
|
|
|
|
45503 |
на срок от 31 до 90 дней |
|
|
186 |
|
45504 |
на срок от 91 до 180 дней |
248 |
|
6 |
|
45505 |
на срок от 181 дня до 1 года |
2 910 |
|
2 597 |
|
45508 |
Резервы на возможные потери |
|
324 |
|
333 |
456 |
Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам |
|
|
|
|
45604 |
на срок от 181 дня до 1 года |
|
|
4 103 |
|
45607 |
Резервы на возможные потери |
|
|
|
16 |
474 |
Расчеты по отдельным операциям |
|
|
|
|
47407 |
Расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям |
|
1 260 |
|
991 |
47408 |
Расчеты по конверсионным сделкам и прочим операциям |
|
1 389 |
|
5 105 |
47416 |
Суммы, поступившие на корреспондентский счет до выяснения |
|
942 |
|
40 |
47422 |
Обязательства банка по прочим операциям |
|
9 |
|
2 |
47423 |
Требования банка по прочим операциям |
125 |
|
73 |
|
501 |
Долговые обязательства, приобретенные для перепродажи |
|
|
|
|
50104 |
долговые обязательства РФ |
29 574 |
|
1 700 |
|
50106 |
долговые обязательства банков |
13 338 |
|
14 760 |
|
502 |
Некотируемые долговые обязательства |
|
|
|
|
50207 |
долговые обязательства банков |
118 |
|
118 |
|
50212 |
резервы на возможные потери |
|
59 |
|
59 |
508 |
Котируемые акции, приобретенные для инвестирования |
|
|
|
|
50807 |
Акции банков-нерезидентов |
2 811 |
|
1 759 |
|
Окончание табл. 3 | |||||
50809 |
Резервы под обесценение ценных бумаг |
|
1 405 |
|
880 |
514 |
Векселя банков |
|
|
|
|
51401 |
до востребования |
|
|
950 |
|
51403 |
со сроком погашения от 31 до 90 дней |
|
|
9 411 |
|
51404 |
со сроком погашения от 91 до 180 дней |
1 830 |
|
493 |
|
51410 |
Резервы на возможные потери |
|
7 |
|
43 |
515 |
Прочие векселя |
|
|
|
|
51501 |
до востребования |
273 |
|
120 |
|
51502 |
со сроком погашения до 30 дней |
|
|
6 000 |
|
51504 |
со сроком погашения от 91 до 180 дней |
|
|
10 000 |
|
51510 |
Резервы на возможные потери |
|
1 |
|
64 |
523 |
Выпущенные векселя и банковские акцепты |
|
|
|
|
52301 |
до востребования |
|
2 993 |
|
13 000 |
52303 |
со сроком погашения от 31 до 90 дней |
|
4 845 |
|
|
52304 |
со сроком погашения от 91 до 180 дней |
|
11 341 |
|
1 990 |
52305 |
со сроком погашения от 181 дня до 1 года |
|
1 035 |
|
5 578 |
52306 |
со сроком погашения свыше 1 года до 3 лет |
|
5 495 |
|
|
603 |
Расчеты с дебиторами и кредиторами |
|
|
|
|
|
расчеты с дебиторами (активные счета) |
2 198 |
|
830 |
|
|
расчеты с кредиторами (пассивные счета) |
|
8 237 |
|
365 |
604 |
Имущество банков |
16 883 |
|
16 883 |
|
606 |
Амортизация основных средств |
|
662 |
|
762 |
60901 |
Нематериальные активы |
498 |
|
501 |
|
60903 |
Износ нематериальных активов |
|
18 |
|
42 |
610 |
Хозяйственные материалы |
973 |
|
988 |
|
613 |
Доходы и расходы будущих периодов: |
|
|
|
|
61301 |
Доходы будущих периодов по кредитным операциям |
|
101 |
|
130 |
61305 |
Полученный авансом накопленный процентный доход по процентным долговым обязательствам |
|
2 129 |
|
477 |
614 |
Расходы будущих периодов |
|
|
|
|
61401 |
Расходы будущих периодов по кредитным операциям |
9 |
|
9 |
|
61402 |
Расходы будущих периодов по ценным бумагам |
9 |
|
28 |
|
61403 |
Расходы будущих периодов по другим операциям |
26 |
|
63 |
|
61407 |
Переоценка ценных бумаг (отрицательные разницы) |
2 333 |
|
2 333 |
|
70301 |
Прибыль отчетного года |
|
3 140 |
|
4 503 |
70501 |
Использование прибыли отчетного года |
441 |
|
815 |
|
|
Итого |
116 523 |
116 523 |
119 089 |
119 089 |