- •Организация деятельности коммерческого банка
- •Введение
- •Задание 1
- •Аналитические группировки пассивных счетов кредитных организаций
- •Задание 2
- •Аналитические группировки пассивных счетов кредитных организаций
- •Задание 3
- •Данные баланса коммерческого банка
- •Задание 4
- •Динамика пассива баланса, тыс. Руб.
- •Задание 5
- •Динамика пассивов коммерческого банка, тыс. Руб.
- •Задание 6
- •Динамика ресурсов коммерческого банка
- •Задание 7
- •Задание 8
- •Распределение долей участников банка
- •Задание 9
- •Задание 10
- •Задание 11
- •Данные для расчета показателей капитала банка
- •Задание 12
- •Данные для расчета показателей капитала банка
- •Задание 13
- •Данные для расчета показателей капитала банка
- •Задание 14
- •Динамика данных для расчета показателей капитала банка, ты. Руб.
- •Задание 15
- •Динамика данных для расчета показателей капитала банка, тыс. Руб.
- •Задание 16
- •Активы банков, тыс. Руб.
- •Задание 17
- •Привлеченные ресурсы банков тыс. Руб.
- •Задание 18
- •Задание 19
- •Ссудная задолженность клиентов банка, тыс. Руб.
- •Задание 20.
- •Ссудная задолженность клиентов банка, тыс.Руб.
- •Задание 21
- •Доли акционеров банка в уставном капитале, тыс.Руб.
- •Кредитная задолженность акционеров банка, тыс. Руб.
- •Задание 22
- •Кредитная задолженность клиентов банка
- •Задание23
- •Кредитная задолженность банку
- •Задание24
- •Баланс кредитной организации
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
- •Перечень аналитических показателей деятельности кредитных организаций
Информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
№ п/п |
Наименование статей |
На конец отчетного периода | |
АКБ «Сигма» |
АКБ «Дельта» | ||
1 |
Фактическое значение норматива достаточности собственных средств (капитала), % |
57,1 |
33,2 |
2 |
Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), % |
10 |
11 |
3 |
Размер (абсолютное значение) собственных средств (капитала) кредитной организации, тыс. руб. |
505 320 |
40 826 |
4 |
Величина расчетного резерва на возможные потери по ссудам, тыс. руб. |
40 301 |
1 152 |
5 |
Величина фактически сформированного резер-ва на возможные потери по ссудам, тыс. руб. |
30 561 |
1 152 |
6 |
Величина расчетного резерва на возможные потери, тыс. руб. |
45 633 |
557 |
7 |
Величина фактически сформированного резерва на возможные потери, тыс. руб. |
45 633 |
557 |
Таблица 24
Перечень аналитических показателей деятельности кредитных организаций
№ п/п |
Показатель |
Оценка ресурсной базы | |
1 |
Доля капитала в пассивах |
2 |
Доля депозитов в обязательствах |
3 |
Доля депозитов физических лиц в обязательствах |
4 |
Доля МБК в обязательствах |
5 |
Доля кредитов Банка России в обязательствах |
6 |
Финансовый рычаг: обязательства/ собственные средства |
Показатели зависимости банка от отдельных видов ресурсов | |
7 |
МБК (пассив)/выданные ссуды |
8 |
МБК (пассив)/ МБК (актив) |
9 |
МБК (пассив)/собственный капитал |
10 |
Кредиты выданные/депозиты |
Степень защиты вкладчиков от риска | |
11 |
Депозиты/уставный капитал |
12 |
Депозиты физических лиц/собственный капитал |
Структура активов | |
13 |
Доля чистых кредитов и лизинга в активах |
14 |
Доля чистых вложений в ценные бумаги в активах |
15 |
Доля работающих активов в их общей сумме |
16 |
Доля основных средств в активах |
Структура процентных доходов | |
17 |
Доля доходов от размещения средств в других банках |
18 |
Доля доходов от ссуд и лизинга |
19 |
Доля доходов по ценным бумагам |
Структура процентных расходов | |
20 |
Доля расходов по привлечению средств от других банков |
21 |
Доля расходов по привлечению средств клиентов |
22 |
Доля процентных расходов по ценным бумагам |
Оценка эффективности и уровня доходности | |
23 |
Коэффициент процентной маржи = процентная маржа/ активы, приносящие доход (мировой стандарт 3...4%) |
24 |
Уровень непроцентного дохода = непроцентный доход/активы (мировой стандарт 1%) |
25 |
Уровень непроцентного расхода = непроцентные расходы/активы |
26 |
Соотношение процентного и непроцентного чистого дохода (мировой стандарт 48...67%) |
27 |
Рентабельность активов (ROA) = чистая прибыль/ активы |
28 |
Рентабельность капитала (ROE) чистая прибыль/ уставный капитал. |