3.2. Расчет эффективности
1.Расчет экономической от реорганизации учреждений и оптимизации кадрового состава учреждений образования Омского Муниципального района. Эффективность выразится, прежде всего, в том, что будут сокращены штатные единицы школ.
В таблице представлен расчет эффективности реорганизации 3 неукомплектованных образовательных учреждений
Таблица 18
Расчет эффективности реорганизации 3 неукомплектованных образовательных учреждений
|
До реорганизации |
После реорганизации | |||||
|
|
|
Учебное заведение надлежащее реорганизации |
|
Расходы на покупку газели |
Расходы на горюче смазочные материалы в год |
Расходы на заработную плату водителя в год |
|
Расходы на зарплату учителей в 3 школах |
1944 |
Начальная школа Богословского района 8 начальных класса по 12 чел |
2 газели для перевозки детей |
1 200 |
129,6 |
46 |
|
Расходы на обеспечение образовательного процесса |
4032 |
Начальная школа № 1 с. Ребровка 12 чел. 2 класса |
1 газель для перевозки |
600 |
64,8 |
23 |
|
Прочие расходы |
1080 |
Начальная школа Усть-Заостровского района 2 класса по 10 чел |
2 газели для перевозки детей. |
1 200 |
129,6 |
46 |
|
Итого |
7056 |
Итого |
3439 |
3000 |
324 |
115 |
Проблема малой комплектации в большинстве регионов решается именно таким образом. Не обязательно, что учитель начальных классов совсем лишается работы зачастую ему предоставляют другое место работы в школе у которой проходила докомлектация. Обычно в сельских школах с малой численностью начальные классы объединены в один, дети учатся вместе – образовательный процесс получается смешанным, дети получают только базовые предметы.
При внедрении данного мероприятия Омский Муниципальный район также сможет повысить качество образования, детей обучающихся в маленьких сельских школах. Дети смогут получать полноценное питание, которое в общеобразовательных школах организовано на более высоком уровне. Посещать дополнительные занятие не только по основным предметам, но и дополнительным.
Зачастую в сельских школах дети недополучают навыки по овладению компьютерной грамотностью, по причине слишком слабой материально-технической базы. В полностью укомплектованных школах все необходимое оборудование имеется.
По подсчетам в новые школы перейдут 140 детей в возрасте от 7 до 10 лет. Для их перевозки потребуется 5 пассажирский газелей вместимостью более 13 человек. Стоимость одной новой газели и прохождение всех формальностей по перевозке детей составляет 600 тыс.рублей на одно транспортное средство.
Расходы на горюче смазочные материалы составят около 10 литров в день на одну газель, так как среднее расстояние до среднеобразовательных школ составляет 50 км. Соответственно стоимость горючесмазочных материалов в год на 5 газелей составит 324 тыс. рублей. Расходы на заработную плату одного водителя в составят 20 тыс. рублей, с учетом всех отчислений 22,3 тыс. рублей.
На каждую газель принят один водитель с учетом не слишком загруженного графика. Газели в дальнейшем могут использоваться муниципальными учреждениями и для транспортировки детей на культурно - досуговые мероприятия. Экономия от проведения реорганизации составит 3617 тыс. рублей.
Далее проведем расчет экономической эффективности от внедрения приборов учета.
2.Расчет экономической эффективности от внедрения приборов учета
Расчет экономической эффективности от внедрения приборов учета представлен в таблице 19.
Таблица 19
Расчет экономической эффективности от внедрения приборов учета
|
Задачи направленные на достижение цели |
Планируемый объем финансирования |
Показатели характеризующие достижение цели |
Ед. измерения |
Базовое значение показателя |
Планируемое значение показателя | ||
|
|
БюджетМун. образования |
|
|
|
2014 |
2015 |
2016 |
|
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
1.Организация учета энергоресурсов |
46128,2 |
Кол-во счетчиков: |
шт |
|
|
|
|
|
тепловой энергии |
12 |
18 |
77 |
110 | |||
|
Горячего водоснабжения |
13 |
19 |
54 |
70 | |||
|
Холодного водоснабжения |
57 |
171 |
225 |
227 | |||
|
Природного газа |
9 |
9 |
25 |
25 | |||
|
2.Снижение потерь электроэнергии |
3211,3 |
Количество энергосберегающих ламп |
шт |
9974 |
15184 |
15984 |
17154 |
|
3.Снижение потерь тепловой энергии |
49919,2 |
Количество доводчиков входных дверей |
шт |
390 |
448 |
528 |
530 |
|
Количество шаровых вентелей на стояках |
Шт. |
6710 |
12698 |
13884 |
13902 | ||
|
Количество металлопластиковых окон |
шт |
2936 |
3048 |
4583 |
4653 | ||
|
4.Снижение расходов энергоресурсов в натуральном выражении |
- |
На водоснабжение и водоотведение |
куб. м |
1315588,8 |
1272039, |
1238956, |
1202243 |
|
|
на теплоснабжение |
Гкал |
108166 |
104986, |
101869 |
98846 | |
|
|
на газоснабжение |
куб. м |
430095 |
417369, |
405038 |
3930761 | |
|
|
на электроснабжение |
кВт |
13869057 |
13433060 |
13044871 |
12666796 | |
|
5.Минимизация расходов бюджетных средств на оплату комунальных услуг |
- |
Всего |
руб. |
|
233967908 |
|
|
|
На водоснабжение и водоотведение |
|
31064640 |
30150719 |
29256233 |
28388624 | ||
|
на теплоснабжение |
|
143883048 |
139650306 |
135503539 |
131481631 | ||
|
на газоснабжение |
|
2208777 |
2156268 |
2106651 |
2057663 | ||
|
на электроснабжение |
|
56811442 |
55031327 |
53435055 |
51883120 | ||
В ходе исследования выявлено, что средняя сумма расходов на отопление образовательным учреждением составляет в среднем 70 рублей за квадратный метр. Площадь самого маленького образовательного учреждения на территории Омского Муниципального района составляет примерно 500 км.м. Соответственно сумма за отопление составляет около 35 000 в месяц.
Например, общая полезная площадь здания составляет 3 285 кв.м. Оплата за месяц по тепловой энергии составляет 99 781 руб., по водоснабжению составляет 9 528 руб., а электроэнергия составляет 56 455 рублей. Общий расход за месяц на коммунальные услуги составляют 165 764 рубля.
Оценку эффективности внедрения приборов учета произведем на основе системы количественных и качественные показателей. Реализация мероприятий позволит достичь следующих результатов: снизить расход энергоресурсов к 2016 году на 8,6%.;снизить расход бюджетных средств на оплату коммунальных услуг к 2016 году на 20 млн. рублей в сопоставимых ценах.
Расчет эффективности выразится в снижении расходов энергосерсурсов в натуральном и денежном выражении. Так в настоящее время общие расходы составляют на водоснабжение - 1315588,8 куб.м, на теплоснабжение – 108166 Гкал, на газоснабжение - 430095 куб. м , на электроснабжение - 13869057 кВт .
За 2012 год расходы в стоимостном выражении на энергоресурсы Омского Муниципального района на сферу образования составляют: на водоснабжение и водоотведение – 31064640 тыс. руб., на теплоснабжение – 143883048 тыс. руб., на газоснабжение – 2208777 тыс. руб., на электроснабжение – 56811442 тыс. руб.
Минимизация расходов в стоимостном выражении в 2014 году составит 233967908 тыс. рублей из них : на водоснабжение и водоотведение – 30150719 тыс. руб., на теплоснабжение – 139650306 тыс. руб., на газоснабжение – 2106651 тыс. руб., на электроснабжение – 55031327 тыс. руб.
Минимизация расходов в стоимостном выражении в 2015 году составит на водоснабжение и водоотведение – 29256233 тыс. руб., на теплоснабжение – 135503539 тыс. руб., на газоснабжение – 2156268 тыс. руб., на электроснабжение – 53435055 тыс. руб.
Минимизация расходов в стоимостном выражении в 2016 году составит на водоснабжение и водоотведение – 28388624 тыс. руб., на теплоснабжение – 131481631 тыс. руб., на газоснабжение – 2057663 тыс. руб., на электроснабжение – 51883120 тыс. руб.
В таблице 20 представлен расчет эффективности внедрения приборов учета на примере Пушкинской СОШ.
Таблица 20
Расчет эффективности внедрения газового оборудования на примере Пушкинской СОШ, руб.
|
До установки счетчиков |
После установки счетчиков | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
январь |
165 764 |
январь |
111 110 |
|
февраль |
165 764 |
февраль |
111 110 |
|
март |
165 764 |
март |
111 110 |
|
апрель |
165 764 |
апрель |
111 110 |
|
май |
165 764 |
май |
61 219 |
|
июнь |
165 764 |
июнь |
61 219 |
|
июль |
165 764 |
июль |
61 219 |
|
август |
165 764 |
август |
61 219 |
|
сентябрь |
165 764 |
сентябрь |
61 219 |
|
октябрь |
165 764 |
октябрь |
111 110 |
|
ноябрь |
165 764 |
ноябрь |
111 110 |
|
декабрь |
165 764 |
декабрь |
111 110 |
|
Итого: |
1 989 168 |
Итого: |
1 083 865 |
|
Экономия от внедрения приборов учета в год по 1 образ.учреждению.: |
905 303 | ||
На рисунке 6 представим динамику статей расхода с учетом предложенного мероприятия.
Рис.6. Снижение расходов на коммунальные услуги после установки счетчиков на примере Пушкинской СОШ
Анализируя данные таблицы и рисунка 6 можно сказать что экономия бюджета Омского муниципального района очевидна.
Далее рассчитаем общий экономический эффект от внедрения 2 мероприятий: экономии по реорганизации образовательных учреждений и экономии по установке приборов учета. Общий экономический эффект приведен в таблице 21.
Таблица 21
Общий экономический эффект от внедрения мероприятий по Омскому Муниципальному району в сфере образования
|
Внедрение мероприятий |
Тыс.руб. |
|
Экономия по реорганизации обр. учреждений |
3617 |
|
Экономия по установке приборов учета |
2339679 |
|
Годовой экономический эффект |
2343296 |
Годовая экономия от внедрения приборов учета составит 2339679 рублей по Омскому Муниципальному району. Установка приборов учета позволит регулировать систему отопления на нужном уровне в соответствии с температурным режимом. Если раньше счета за отопления и горячую воду распределялись пропорционально в течение года, то использование приборов учета позволит с мая по октябрь в связи с окончанием отопительного сезона счетчики тепла переходят на временную консервацию. С октября по ноябрь в связи с неустойчивой теплой погодой значительно снизить расходы по этой статье
Общий экономический эффект от внедрения мероприятий за 2014-2016 года по Омскому Муниципальному району в сфере образования составит 7029888 тыс. рублей за 3 года. Далее представлено Прогнозное снижение расходов Омского Муниципального района к 2016 году представлено в таблице 22.
Таблица 22
Прогнозное снижение расходов Омского Муниципального района к 2016 году
|
Наименование статьи |
Фактические расходы муниципального образования в 2012 году |
Удельный вес расходов, % |
Прогнозные расходы Муниципального образования к 2016 году |
Удельный вес расходов, % |
Т роста, % |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1. Оплата труда и начисления на оплату труда |
17 072 716 |
86,51 |
17 072 716 |
86,51 |
100 |
|
2.Приобретение услуг в том числе: |
2 007 499 |
10,17 |
1 102 196 |
5,58 |
54,90 |
|
2.1 Коммунальные услуги |
1 989 168 |
10,08 |
1 083 865 |
5,49 |
54,49 |
|
2.2 Услуги связи |
18 331 |
0,09 |
18331 |
0,09 |
100 |
Продолжение таблицы 22
|
3. Услуги по содержанию имущества |
326 410 |
1,65 |
1 231 713
|
6,24 |
377,3 |
|
4.Прочие услуги |
109 805 |
0,56 |
109 805 |
0,56 |
100 |
|
5. Прочие расходы |
216 840 |
1,02 |
216 840 |
1,02 |
100 |
|
Всего |
19 733 270 |
100.0 |
19 733 270 |
100,0 |
100 |
. По статьям заработная плата снижение расходов произошло за счет реорганизации начальных школ. В данном случае сохранилась только заработная плата учителей , заработная плата обслуживающего персонала сократилась на 10% за счет сокращения штата. По статье расходы на коммунальные услуги расходы сократятся на 5%, такой маленький показатель объяснятся затратами на установку счетчиков и модернизацию в течении 3 лет, в перспективе он должен снизится еще на процентов 10%. За счет снижения расходов на коммунальные услуги учреждения образования смогут заняться капитальным ремонтом и покупкой оргтехники и методических пособий. На рисунке 7 представим динамику статей расхода с учетом предложенных мероприятий.
Рис.7 Прогнозное снижение расходов Омского Муниципального района к 2016 году.
Посредством реализации данных мероприятий к 2016 году ожидаемый экономический эффект составит 5-10% от базового объема расходов 2012 года. Сэкономленные средства можно будет перенаправить на услуги по содержанию имущества, нуждающееся в ремонте.
Таким образом, предложенные мероприятия можно считать эффективными.