Вопрос 28 (49). Кредитные операции и их характеристика2
После краха рынка госценных бумаг среди вложений Российских коммерческих банков ведущее место занимает кредитование.
Залог. По обеспеченному залоговому обязательству кредитор имеет право в случае неисполнений обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества.
Различают залог без передачи и с передачей (заклад) имущества (ипотека, движимое и недвижимое имущество).
К числу существенных условий договора о залоге относят указание предмета залога, его оценка, срок исполнения обязательств, обеспеченного залогом.
Поручительство в соответствии со ст. 361 ГК РФ поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за его обязательства полностью или частично.
Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник.
Банковская гарантия – это письменное обязательство кредитору оплатить ему при предъявлении письменного требования денежную сумму в соответствии с условиями гарантии.
От залога и поручительства банковская гарантия отличается независимостью от кредитного договора и возмездностью.
Из 3-х названных вариантов обеспечение в отношении юридических лиц используется залог, а в отношении физического лица – поручительство (овердрафт и экспресс-кредит).
Вопрос 29 (36). Финансовая политика
Финансовая политика – это составная часть экономической политики, в которой конкретизируются главные направления в развитии национального хозяйства и определяются общий объем финансовых ресурсов, их источники и направления использования, а также разрабатывается механизм регулирования и стимулирования финансовыми методами социально-экономических процессов.
При проведении финансовой политики особенно важно обеспечить ее взаимодействие с другими составными частями экономической политики: кредитной, ценовой, денежной.
Финансовая политика государства включает:
Цели финансовой политики:
Выделяют 2 целевых направления проведения финансовой политики:
Фискальная. Любая финансовая политики предполагает в первую очередь решение фискальных задач государства, которые связаны с балансирование доходов и расходов государства.
Оптимальная система, когда ДОХОД=РАСХОДУ, но на практике достичь такого равновесия невозможно, поскольку расходы более динамичны и обычно превышают возможности по сбору доходов.
Поэтому государству приходится периодически либо сокращать расходы, либо увеличивать доходы. Особенно трудным является поиск дополнительных доходов.
Регулирующая. Финансовая политика предполагает проведение регулирование экономических процессов. Регулирование осуществляется в связи с тем, что государство располагает определенными инструментами, которые оказывают влияние на интересы экономических субъектов (налоги, кредиты, бюджетные ассигнования).
С помощью этих инструментов государство оказывает воздействие на размер денежных средств, которыми располагает экономический субъект и, таким образом, влиять на экономический рост, занятость населения, уровень инфляции, состояние валютного курса, развитие отдельных территорий, отраслей и предприятий.
Регулирование может осуществляться государством стихийно или сознательно. В настоящее время регулирование является обязательным элементом финансовой политики любого государства и сознательно используется дл достижения целей экономического развития.
Существует 2 механизма финансового регулирования:
стимулирующий механизм регулирования – направлено на увеличение финансовых экономических субъектов по средствам снижения налогов и увеличения бюджетных расходов для обеспечения экономического роста и занятости населения.
рестрикционный механизм регулирования – этот механизм наоборот связан с сокращением денежных средств в экономике, который достигается за счет усиления налоговой нагрузки, сокращения бюджетного финансирования в целях сдерживания деловой активности и стабилизации денежного обращения.