ЛЕКЦИЯ 13. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА. БЮДЖЕТНО-НАЛОГОВАЯ (ФИСКАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА)

13.1. Типы, формы, основные направления и методы экономической политики государства.

13.2. Государственный бюджет, бюджетный дефицит и государственный долг.

13.3. Фискальная политика государства. Мультипликаторы: государственных расходов, налоговый, сбалансированного бюджета.

13.4. Налоговая система, налоговый клин и кривая (эффект) Лаффера.

13.1. Типы. Формы, основные направления и методы экономической политики государства

В настоящее время, в отличие от ХIХ века, государство на всех уровнях включено в экономическую систему. Но и сегодня не утихают споры о границах, формах, методах государственного вмешательства в экономику. Удачно сформулировал проблему французский поэт П. Валери: «сильное государство подавляет нас, а при слабом - мы погибнем». Правительство выполняет множество политических, социальных и экономических функций. Для их выполнения используется набор инструментов, рычагов, мер, оказывающих влияние на деловую активность, уровень занятости, дифференциацию доходов и т.д. В ХХ веке активность государства как субъекта экономических отношений нарастала, что было вызвано Великой Депрессией, мировыми войнами, соревнованием с социализмом.

К факторам, определяющим масштабы, формы, методы вмешательства государства в экономическую жизнь можно отнести: менталитет населения, определяемый национальными, культурными традициями, этическими нормами; уровнем экономического развития страны; степень открытости экономики; уровень технологического развития; традиции, опыт, квалификация аппарата государственного управления.

В экономической теории выделяется два противоположных подхода к пониманию роли государства в экономике: классический (либеральный) и кейнсианский (этатический)¹.

«Классики» считают, что экономика является внутренне стабильной и государственное вмешательство лишь подрывает механизм рыночной конкуренции, поэтому оно должно быть сведено к минимуму. Государство должно защищать и охранять права собственности, охранять границы страны и права граждан, заботиться об о

Либеральный подход предполагает, что государство не должно вмешиваться в дела экономики, экономика внутренне устойчива, обладает способностью быстро преодолевать возникающие шоки со стороны спроса и предложения, обеспечивает эффективную аллокацию ресурсов и полную занятость.

бразовании населения, строительстве дорог и т.п.В этих условиях экономический эгоизм будет заставлять производителя выпускать товары, пользующиеся спросом у покупателей, пытаясь превзойти своих конкурентов по каким-либо параметрам. Таким образом, удовлетворение личного интереса обеспечивает удовлетворение коллективного и общественного интересов. Инструментами саморегулирования выступают гибкие: заработная плата, цены и процент. Из экономистов наиболее четко данную позицию сформулировал А. Смит. Либералами были Ф. Кенэ, Д. Рикардо, Ж.-Б.Сэй, К.Менгер, Ф.Визер, Л.Вальрас, А.Маршалл. В ХХ веке последователями данного направления были: Л.Мизес, Б.Бруцкус, В.Ойкен, Ф.Хайек, Л.Эрхард, М. Фридмен и др. В экономическом анализе до 30-х гг. ХХ века преобладали либеральные идеи, хотя отдельные экономисты и школы обосновали наиболее активную роль государства: социальная школа в Германии, институционалисты в США, А.Пигу в Англии.

Этатический подход предполагает, что государство должно вмешиваться в дела экономики. Провалы рынка должны компенсироваться активностью государства. Правительство выступает главным стабилизатором экономики.

В противоположность либералам, «этатисты» отказывают рынку в способности к самонастройке и исходят из того, что государство должно являться регулятором экономической жизни. Наиболее последовательными этатистами были социалисты всех направлений, фашисты.

Великая Депрессия (1929-1933 гг.), охватившая все развитые страны, показала, что рынок самостоятельно с такими проблемами, как безработица, сокращение объема выпуска справиться не может. Экономисты Швеции, США, других стран приходят примерно к одинаковым выводам, но среди них выделяются взгляды Дж.М.Кейнса.

По мнению Кейнса, только экономика полной занятости может считаться равновесной и эффективной. Причиной безработицы Кейнс считает недостаток так называемого «эффективного спроса», который коренится в психологии людей, в их склонности к сбережению. (Кейнс сформулировал психологический закон, суть которого заключается в следующем: с ростом доходов увеличивается потребление, но в не той степени, как увеличивается доход). Компенсировать этот недостаток необходимо путем проведения активной бюджетно-налоговой политики и кредитной политики. В этот же период представители институционально-социальной школы обосновывают необходимость проведения активной социальной политики государства, антимонопольного, правового регулирования экономической деятельности.

Государственное вмешательство в экономику получило широкое распространение с середины 30-х гг. ХХ века практически во всех развитых странах. Вводятся государственные пенсионные системы и различные формы помощи лицам с доходом ниже определенного уровня, поскольку перераспределение доходов (снижение доходов богатых и повышение благосостояния бедных) стало рассматриваться как важная задача экономической политики государства. Для поддержания доходов граждан и уровня занятости в периоды циклических спадов предлагались программы общественных работ и выплат пособий безработным. Разрабатывается система прогрессивного налогообложения с резко выраженной возрастающей шкалой. В годы II мировой войны за счет бюджета строятся предприятия. В ряде стран в послевоенный период проводилась национализация – формируется государственный сектор.

Возрастание роли государства в 30-х годах ХХ в. объясняется концепцией больших экономических циклов (циклов Кондратьева). На 30-е годы приходится начало четвертого большого экономического цикла. Происходит бурное развитие многих отраслей, определивших современную экономику: сельскохозяйственное машиностроение, общее машиностроение, автомобилестроение, другие, что потребовало развития инфраструктуры (строительство дорог, портов, систем связи). Выдвинутая П.Самуэльсоном и Р.Масгрэйвом концепция «общественных благ» доказывала, что именно государство должно отвечать за предложение целого ряда товаров, важных для экономики в целом, поскольку сам рынок не может обеспечить их в необходимых количествах. У частного сектора нет никаких стимулов производить «общественные блага», так как их потребляют все, независимо от того, платят они за это или нет.

В основу расширения роли общественного сектора в таких сферах, как здравоохранение, образование, наука, транспорт, подготовка кадров и других легла концепция «экстерналии» (см. лекцию 4). Государство может влиять на частный сектор с помощью субсидий (предоставляемых непосредственно или через налоговые льготы), предложения некоторых товаров через общественный сектор или путем законотворчества.

Кроме того, следует учитывать то обстоятельство, что из-за больших масштабов некоторых видов деятельности или проектов требуются такие ресурсы и знания, которые могут быть сконцентрированы и мобилизованы только в государстве. Для осуществления некоторой деятельности частного сектора нужна информация, имеющаяся только в общественном секторе (то есть если бы не было государства и соответствующих органов, то издержки частного предпринимателя по сбору и обработке информации значительно бы превышали потенциальную пользу от нее).

Э

Государство выполняет следующие функции: создание правовой базы; защита конкуренции; стабилизация экономики; корректировка в распределении ресурсов (общественные блага и внешние эффекты); перераспределение доходов

кономическая политика большинства стран Запада примерно до середины 70-х годов ХХ века строилась на постулатах кейнсианской теории. Ночрезмерное вмешательство государства в экономику привело к тому, что произошло ограничение рыночных начал. К 70-м года страны столкнулись с проблемами снижения эффективности экономики, темпов научно-технического прогресса, обострением кризисных процессов, ростом инфляции, социального иждивенчества, бюрократизма и т.п. Это привело к поиску альтернативных вариантов регулирования экономической жизни. Происходит отказ от идей Кейнса и усиливается стремление восстановить рыночное саморегулирование, то есть в функциях правительства происходит сдвиг от замещения рынка к его поддержке и дополнению.

В 80-х годах большинство стран начинает проводить экономические реформы, включающие:

• приватизацию государственных предприятий, ориентированную на стимулирование конкуренции и повышение эффективности производства;

• отмену импортных пошлин и количественных ограничений во внешней торговле, что делает ее более чувствительной изменениям в относительных ценах;

• либерализацию регулирования кредитов и процентных ставок, что ведет к восстановлению важных распределительных функций кредитного рынка;

• сокращение регулирования цен и других ограничений на свободу экономической деятельности, поскольку регулируемые цены всегда искажают рыночные связи, снижая экономическую эффективность и стимулируя рентоориентированное поведение. Субсидирование товаров первой необходимости приводит к уменьшению цены, в ряде случаев они сокращаются до такой степени, что возникает ажиотажный спрос и растрата ресурсов.

Налоговые реформы направлены на поощрение предпринимательской активности и преодоление социального иждивенчества. Практика всех стран показала, что условием экономического прогресса является рыночное саморегулирование. В то же время ни в одной стране экономика не функционирует без воздействия государства.

Исторический опыт показал, что «альтернативы экономике как демократической регулируемому рыночному хозяйству нет», (Я. Певзнер, российский экономист), что рыночный подход является всеобъемлющим, он применим ко всему, (Г. Беккер, американский экономист), в том числе и к человеческому поведению, к действиям государства.

Главным отличительным признаком государства является право принуждения. Принуждать – пишет П. Хейне в замечательной книге «Экономический образ мышления» – значит склонять людей к совместной деятельности, ограничивая свободу их выбора. Принуждение сочетается с убеждением. Но этим правом обладает и рынок (например, с помощью рекламы). Принуждая, государство обеспечивает согласование действий граждан, дополняя добровольный обмен, основанный на соблюдении прав собственности. Условием успеха в достижении личных интересов является максимизация предельной выгоды от тех или иных действий и минимизация предельных издержек. Государство своим принуждением способствует:

• увеличению положительных экстерналий (внешних выгод), побуждая людей действовать во имя общих интересов;

• снижению трансакционных издержек, что увеличивает выгоду для всех участников сделок;

• уменьшению затрат увеличению выгод для граждан создавая четко действующую систему правосудия, систему национальной обороны, строя дороги и школы.

Однако государственное принуждение не может быть единственной основой согласования интересов и действий граждан. Последние через механизм согласования, лоббирования и др. могут воздействовать на решения, принимаемые законодателями и правительством. Отдельные решения могут формироваться под воздействием «групп давления». Следовательно, решения государства могут быть неэффективными, не соответствовать долговременным интересам общества, что объясняется рядом причин.

1.Ошибки со стороны политиков. Некоторые не имеют соответствующего образования и слабы в экономических материях; другие оказываются рабами, как отмечал Кейнс, отживших свое экономических теорий; третьи преследуют свои интересы, например, стремление выиграть следующие выборы; четвертые руководствуются своими представлениями об общественных интересах. Например, в западных странах до 90-х годов мало внимания уделялось вопросам финансового федерализма и обеспечения согласованности экономической политики в пределах отдельно взятой страны.

2.Последствия прежних решений. Текущая экономическая политика в значительной мере определяется решениями предшествующего правительства, которые создают условия, отличающиеся от тех, что предпочли бы иметь действующие политики. Оказывается, что значительно проще принимать решения об увеличении социальных, налоговых и других льгот, чем об их уменьшении, расширении размеров госаппарата, чем об его сокращении.

3.Недостаточное владение инструментами экономической политики, различиями между интересами управляющих и управляемых. Инструменты экономической политики находятся под полным контролем государственного руководства, полагающегося на четкую и эффективную работу госслужащих, выполняющих принятые наверху решения. Однако, бюрократия, может быть неэффективной или коррумпированной, способна искажать полученные директивы или использовать инструменты экономической политики в своих узких интересах.

Таким образом, государство призвано не подменять рынок, а сосредоточить усилия на повышении эффективности рынков с помощью таких мер, как открытие внутреннего рынка для иностранной конкуренции; отмена необязательных или неэффективных экономических норм; улучшение информационного обеспечения рыночных агентов; создание эффективных регулирующих органов, обеспечивающих потребителей необходимой информацией и устанавливающих прозрачные и равные для всех рыночных агентов правила игры. Государство должно стимулировать конкурентное поведение, борясь с монополизмом и поощряя увеличение числа участников рынка, поддерживая малое предпринимательство, венчурный (рисковый) бизнес.

Активная (кейнсианская) макроэкономическая политика – предполагает вмешательство государства в экономику, используя фискальную (бюджетно-налоговую) политику

Пассивная (либеральная) макроэкономическая политика – предполагает ограниченное вмешательство государства в экономику, используя монетарную (кредитно-денежную) политику.

Итак, можно выделить два основных типа (модели) экономической политики государства в смешанной экономике: активная (кейнсианская) макроэкономическая политика и пассивная (либеральная, классическая) макроэкономическая политика. В кейнсианской модели основным средством воздействия государства на экономику является фискальная политика, в классической – монетарная политика.

При этом могут использоваться прямые и косвенные формы экономической политики:

К формам прямого регулирования можно отнести:

З

Формы прямого регулирования:

• законотворческая деятельность и прямой административный контроль;

• государственное производство;

• национализация и приватизация объектов собственности;

• трансферты, дотации, субсидии, субвенции;

• государственный долг.

аконотворческая деятельность и прямой административный контроль, осуществляемый специальными органами государства: за качеством пищевых продуктов и лекарств, за операциями на рынке ценных бумаг, за соблюдением техники безопасности и охраны труда, за соблюдением экологических норм и правил, за соблюдением антимонопольного законодательства и многие другие.

Государственное производство. Во всех развитых странах существует более или менее значимый по своим масштабам государственный сектор. Его размеры могут служить критерием экономической роли государства, хотя он не абсолютен. Государственное предпринимательство осуществляется в отраслях инфраструктуры, развитие которых требует больших капиталовложений при крайне медленной оборачиваемости капитала (сооружение и содержание дорог, портов, каналов, аэродромов, водопроводов, систем связи, электросети и др.). Велика роль государства в развитии и содержании не только производственной, но и социальной инфраструктуры. В основном государству принадлежат школы, большая часть высших учебных заведений, значительное число больниц, спортивных сооружений и т.д. Государство имеет предприятия, производящие товары и услуги, но может быть и совладельцем фирм.

Национализация и приватизация объектов собственности, замораживание цен и заработной платы, к чему может прибегать государство в кризисные периоды.

Трансферты, дотации, субсидии, субвенции – государственное кредитование и страхование частных фирм, хотя и связаны с фискальной политикой, также могут рассматриваться как формы прямого вмешательства государства. С помощью этих инструментов государство, используя силу принуждения, перераспределяет доходы от богатых налогоплательщиков к бедным, от более развитых субъектов, регионов к более отсталым.

Государственный долг, под которым понимается вся сумма обязательств перед внешними и внутренними кредиторами. Долгосрочные государственные заимствования на внутреннем и внешнем финансовых рынках перераспределяет доходы между поколениями: часть потребностей текущего поколения удовлетворяется за счет будущих, вынужденных без своего на то согласия погашать этот долг.

В настоящее время, в условиях нарастания экологического кризиса все большее значение приобретают использование административно-законодательных мер экономико-экологического регулирования, предусматривающих экологическую экспертизу, нормирование выброса вредных веществ в атмосферу, почву, воду и жесткий контроль за их соблюдением.

К

Формы косвенного регулирования:

• фискальная политика;

• монетарная политика.

формамкосвенного регулирования относятся главным образом фискальная и монетарная политика государства. Фискальная (бюджетно-налоговая политика) – политика воздействия на совокупный спрос посредством изменения расходов и доходов государства с целью изменения объема национального производства, обеспечения полной занятости. Монетарная политика – политика стимулирования сбалансированного экономического роста посредством определения оптимальных темпов роста денежного предложения.

О

Экономическая политика государства осуществляется по следующим направлениям:

• фискальная политика;

• монетарная политика;

• социальная политика;

• внешнеэкономическая политика.

сновные направления экономической политики государства:

• фискальная (бюджетно-налоговая) политика;

• монетарная (денежно-кредитная) политика;

• социальная политика;

• внешнеэкономическая политика.

Если целью экономической политики является сглаживание циклических колебаний, то такая политика получила название антициклической. Если упор делается на борьбу с инфляцией, то макроэкономическая политика является антиинфляционной. В конкретной исторической обстановке государство может проводить промышленную, аграрную политику, политику занятости (политику борьбы с безработицей), политику доходов. В зависимости от поставленных целей будут выбираться те или иные инструменты, методы фискальной и монетарной политики.

О

Методы экономической политики используются для регулирования экономического развития. К ним относятся: прогнозирование; установление нормативов; налоговых ставок, минимального уровня заработной платы и др.

пределив цели, приоритеты, основные направления экономической политики, государство регулирует экономику, используяметоды регулирования (методы экономической политики): прогнозирование развития экономики, введение экономических нормативов, установление налоговых ставок, определение размеров денежной эмиссии, разработка государственных программ и их финансирование, поддержание курса национальной валюты, установление квот на экспорт и импорт отдельных продуктов, определение прожиточного минимума, размеров минимальных пенсий, минимальной ставки заработной платы и многое другое.