Petrosan

ция экономики и выращивание институтов», проведенной

МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МОДЕЛИ

в Москве 5-7 апреля 2005 года [38];

в-третьих, несмотря на всё ширящийся круг рассматри-

ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ

ваемых ими вопросов, до сих пор еще не находит своего

решения важная задача синтеза институциональной эко-

ЭКОНОМИКИ1

номики и современной теории управления социально-

Петросян Д.С., д.э.н., профессор, директор

экономическими системами и менеджмента.

Становление отечественной институциональной теории тре-

Научный центр стратегических исследований в

бует разработки соответствующей методического инструмента-

национальной экономике Научно-исследовательского

рия. Наиболее совершенным инструментарием теоретической и

прикладной

экономики

наряду с информационными и

эксперт-

института экономики и информатизации социаль-

но-логическими системами являлись экономико-математичес-

ной сферы

кие модели. Наши исследования свойств национальной эконо-

ВВЕДЕНИЕ

мики как сложной недетерминированной социально-экономи-

ческой системы [50] показали необходимость

обогащения сов-

В экономической науке одной из ведущих концепций являет-

ременных средств традиционных экономико-математического

ся институционализм. В центре внимания институциональной

моделирования новым классом математических моделей, тео-

теории находятся экономические проблемы в их органической

ретико-методологической основой которых является институ-

взаимосвязи с социальными, психологическими, политически-

циональное направление в экономической теории.

ми, этическими и правовыми аспектами хозяйственной дея-

В предлагаемой статье сделана попытка, определить новый

тельности. Как пишет академик Д.С. Львов, современная тео-

класс математических моделей, основанных на теоретико-

рия институционализма раскрывает роль государства в реали-

методологической базе институциональной экономики. Мате-

зации определяющих целей

общества

в

условиях

рыночнойматические модели институциональной экономики имеют пре-

экономики. Без развитой системы институтов, защищающих

имущества, в том, что позволяют решить многие проблемы

права производителей, населения и государства, современный

регулирования рационального, нерационального и иррацио-

рынок не может эффективно функционировать [16, с. 13].

нального поведения активных экономических агентов посред-

В настоящее время, когда нарушения правил поведения ством формирования, диагностики и регулирования институ-

экономических агентов (субъектов) стали обычным явлением,

циональной системы экономики.

а во многих сферах экономики ощущается нормативный -ва

куум, система

государственного

регулирования

экономики 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ

России особенно нуждается в мощной институциональной

поддержке. При этом «…неотъемлемая обязанность, миссия

ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ МАТЕМАТИ-

и «доминирующая компетенция» государства требует реали-

ЧЕСКИХ МОДЕЛЕЙ ИНСТИТУЦИО-

зации ряда функций государства, в числе которых на веду-

НАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ

щую роль играет институциональная функция. Речь идет о

роли государства в создании(заимствовании,

переносе,

1.1. Парадигмы экономической теории и

трансплантации и т.п.) и закреплении институтов – формаль-

ных и неформальных законов, правил и норм общественной

математическое моделирование

жизни» [24, с.55-56]. Институциональные

функции выполня-

ются не только государством, но и общественными организа-

В работе Г.Б. Клейнера [22] показывается, что совре-

циями и экономическими агентами, как физическими лицами,

менный этап развития экономической науки характери-

так и корпоративными структурами.

зуется одновременным сосуществованием трех основ-

Создание социально ориентированных и экономически эф-

ных теоретических парадигм, определяющих подходы

фективных

институтов

национального

хозяйства

позволит

сформировать

объективные

условия

для

начала

исследователей к экономическому анализу на всех

реального

социально-экономического развития России. Институциональ-

уровнях экономики. Согласно первой из них – концепции

неоклассики [36, 51,

59], экономическая система рас-

ное строительство играет чрезвычайно важную роль в рефор-

мировании

российской

экономики.

Г.Б. Клейнер

пишет,

что

сматривается

как

совокупность

взаимодействующих

«реформирование экономики – это не просто проектирование

агентов (физических или юридических лиц), осуществ-

и внедрение новых экономических механизмов, не замена бло-

ляющих в свободном экономическом пространстве про-

ков в техническом устройстве, а создание новых устойчивых и

цессы производства, потребления и обмена и исходя-

одновременно эластичных институтов. Надо, обеспечить усло-

щих при

этом

из

собственных

интересов, понимаемых

вия развития встраиваемых институтов. Институт – живой ор-

главным

образом

как максимизация

прибыли

от всех

ганизм, и он должен иметь возможность,

пожертвовав малым,

видов деятельности. Главный

объект

исследования

видоизмениться, адаптироваться к внешним условиям, сохра-

здесь – экономический агент, а главный предмет иссле-

нив свою основу» [20].

Оценивая

исследования и

публикации

специалистов

в -об

дования – действия

агента на

рынке. Согласно второй

дующим выводам:

[41,66,70], действия агентов разворачиваются не«в чис-

во-первых, заметный рост

в последние годы интереса

отечественных ученых-экономистов к институциональной

том поле» свободного рынка, а в сильно «пересеченной

местности», наполненной разнообразными институтами

теории, что выражается в росте числа публикаций на эту

– организациями, правилами, традициями и т.п. Побуди-

тему и характера рассматриваемых в них вопросов(см.:

тельными мотивами действий агентов в этой концепции

[6, 14,15, 16, 17, 18, 19, 22, 26, 33, 42, 43, 52, 53, 54, 69];

являются не столько попытки обеспечения максималь-

во-вторых, российская политическая элита все чаще - об

ращает свое внимание на важность институциональных

ной прибыли, сколько стремление к соответствию дан-

реформ в экономике России. Этот факт получил свое

ного агента институциональным нормам и правилам, к

подтверждение в выступлениях участниковVI Междуна-

улучшению своего положения в рамках этих институтов.

родной научно-практической

конференции«Модерниза-

Главным объектом исследования при таком подходе

выступает уже не агент, а институт, а предметом явля-

1 Статья поступила в редакцию 19.06.2006 г.

ются отношения между агентами и институтами. Третья

теория рассматривает способы максимизации полезности

–

эволюционная

парадигма [31, 39,

60],

в

отличие

от

домашних хозяйств и прибыли фирм. Однако, критики этого

двух первых, опирается на динамическое представление

постулата утверждают, что агенты имеют неустойчивые

о

деятельности

агентов, на

наследование

основных

предпочтения, они не

могут мгновенно обрабатывать

весь

объем

релевантной, для принятия

решений,

информации.

особенностей такого поведения в рамках эволюции вида

Институционалисты подвергают сомнению известный - по

и рода. Поведение агентов при данном подходе рас-

стулат о рациональности поведения экономического чело-

сматривается в контексте факторов эволюционного ха-

века. Они считают, что на поведение индивида и принятие

рактера и требует обнаружения и изучения механизмов,

им решения влияет большое количество факторов, часто

аналогичных механизму наследования генотипа агента,

выходящих за пределы максимизации полезности и выгоды.

популяции агентов, общества в целом. Главным объек-

С точки зрения институционалистов, человека нельзя рас-

том изучения здесь

является популяция агентов, обла-

сматривать только как целенаправленно действующего

дающих аналогичным социально-экономическим геноти-

субъекта,

умеющего

предвидеть

поведение

окружающей

среды

и

при этом

еще

быть

предсказуемым для других

пом, а предметом изучения – поведение агента (популя-

агентов в своем поведении.

ции агентов) с точки зрения влияния наследственных

В-четвертых, институционалисты не считают, что индивиды

или приобретаемых факторов [22, с. 5-6].

и экономические агенты обладают полной информацией о

Институциональная теория как научная парадигма, по-

цене, товарах, рыночной

конъюнктуре, потребительском

зволяет преодолеть спорные, часто подвергающиеся

спросе и других важных вопросах, которые позволяют при-

критике,

постулаты

неоклассической

экономической

нимать необходимые решения о сделках, с целью получе-

теории.

Представители

институциональной

теории,

в

ния наибольшей выгоды. Институционалисты рассматри-

отличие

от

ученых

неоклассического

направления, не

вают более реалистические варианты, при которых эконо-

мические

агенты – индивид, фирма, государство вынуж-

идеализируют преимущества рыночной экономики, и не

дены действовать в условиях неопределенности, неполной

рассматривают рынок как заведомо эффективную сис-

информации или информационных искажениях.

тему хозяйствования. Недостатки рыночной системы, по

В-пятых, институционалисты не рассматривают экономику

мнению институционалистов, должны быть компенсиро-

как систему, стремящуюся к единственному оптимальному

ваны государственным регулированием и«социальным

равновесию.

Институциональная

теория

допускает

-воз

контролем» со стороны общества. Вмешательство госу-

можность неравновесных ситуаций в экономике или нали-

дарства в экономику должно быть преимущественно не

чия нескольких точек равновесия, которые не обязательно

директивным, а косвенным, при помощи

правовых, со-

являются оптимальными.

Как следует

из вышеуказанного, взгляды

представи-

циальных и

экономических

методов, таким

образом,

телей институциональной теории во многом основыва-

чтобы не разрушались основы рыночной системы. Ниже

ются на

реальных свойствах национальной

экономики

основываясь на работах[4, с. 114-115; 29, с. 5-8; 34, с.

как сложной недетерминированной социально-экономи-

425-427; 70, с.18-21] сформулируем основные особенно-

ческой системы. Методология теории систем [5, 37, 58]

сти институционального подхода к экономике.

и теории

управления

социально-экономическими

сис-

Во-первых, объектом исследования институциональной шко-

темами [56,

64] позволяет

представить

национальную

лы являются не чисто экономические явления, а процессы,

также охватывающие социальные, политические, религиоз-

экономику в виде социально-экономической системы.

ные, исторические и другие системы общества. В отличие от

Национальная экономика является сложной, большой,

абстрактных неоклассических моделей, которым присуща не-

многомерной, непредсказуемой, нелинейной, многомо-

которая оторванность от реальной жизни, в данных моделях

дельной, многокритериальной, самоорганизующейся,

предполагается точное определение как типа ситуационных

самообучающейся, активной, открытой, нерефлексной и

ограничений, стоящих

перед

экономическим

агентом, так

и

управляемой

социально-экономической

системой[45,

имеющейся в распоряжении агентов информации о ситуации,

50]. Поэтому модели регулирования экономики, которые

в которой они находятся. Неоклассическая теория игнорирует

основаны на неоклассической теории, должны быть

социальную сторону экономических процессов, в то время как

в институциональной теории постулируется, что экономиче-

дополнены моделями иной рода. Это также можно

ские результаты производства существенным образом зави-

обосновать тем, что нельзя ставить цели, разрабаты-

сят от социальных и политических правил, регулирующих хо-

вать стратегию и выдвигать принципы управления, эко-

зяйственную деятельность и вообще жизнь общества. Пред-

номической жизнью общества, оставаясь в границах

ставители

институционализма

предупреждают, что

не

только лишь экономической теории,

и, в частности,

его

следует увлекаться абстрактными схемами, механически ко-

неоклассического направления. Например, в настоящее

пировать

причинные

взаимосвязи

и

эффекты, присущие

время со

всей остротой ставится

задача

выбора и -со

иной, стабильной и давно сложившейся экономике. Положе-

гласования экономически эффективных моделей хозяй-

ния и выводы«модерн экономикс» требуют существенных

корректив и поправок, они не подходят в качестве готового

ствования,

опирающихся

на

принципы

социальной

инструмента для преодоления противоречий и неравновес-

справедливости. Эти задачи решаются на основе син-

ности в переходной экономике (в частности в экономике Рос-

теза экономики, политики, этики, социологических, пси-

сии). Таким образом, институциональному направлению при-

хологических и культурологических доктрин.

сущ, как правило, более прагматический и реалистический

Таким,

образом, нельзя

винить

экономистов-мате-

подход к анализу экономической действительности.

матиков,

что методология неоклассической теории,

на

Во-вторых, институциональная школа оперирует

специаль-

которой основано экономико-математическое модели-

ным

термином «институты»,

распространяя

его

на такие

рование не предоставляет возможностей для построе-

важнейшие

объекты

современного рыночного

хозяйства,

как законодательство, права собственности, государство,

ния моделей и алгоритмов, в которых вместо нахож-

фирма, контрактные отношения и .прК этому, на наш

дения искомых решений(то есть выходных результа-

взгляд, нужно добавить сложнейшую систему неформаль-

тов в виде рассчитанных технико-экономических и

ных конвенциональных социально-психологических норм

социальных показателей), должны определяться спо-

поведения экономических агентов.

собы регламентации и нормирования правил рацио-

В-третьих, различие в понимании методологических прин-

нального,

нерационального

и иррационального пове-

ципов индивидуализма и рациональности. Неоклассическая

дения экономических агентов, способствующих выбору

Петросян Д.С.

МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МОДЕЛИ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ

·

математические модели институциональной экономики;

ством и личностью и отдельных выполняемых ими

·

математические модели эволюционной экономики(рис. 1.1).

функций» [7, с. 200-201].

Отметим, что

любая

экономико-математическая

Согласно определению данному Г..БКлейнером под

модель представляет собой математическое описание

институтами следует понимать относительно устойчи-

конкретного экономического процесса в условиях дей-

вые по отношению к изменению поведения или интере-

ствия некоторых социально-экономических и иных ин-

сов отдельных субъектов и их групп, а также продол-

ститутов. Поэтому каждая экономико-математическая

жающие действовать в течение значимого периода вре-

модель в своей расширительной трактовкеможет

мени формальные и неформальные нормы либо -сис

быть истолкована как математическая модель инсти-

темы норм, регулирующие принятие решений, деятель-

туциональной экономики.

Если же рассматривать ма-

ность и взаимодействие социально-экономических субъ-

тематическую модель институциональной экономики в

ектов (физических и юридических лиц, организаций) и их

узком

смысле, то

она,

должна

удовлетворять сле-

групп [22, с.13-16].

Центральным понятием

института,

дующим двум признакам:

является

норма.

Например,

норма

это «…правило,

во-первых, содержать в качестве обязательного элемента

предписание или образец, адресованные в силу тради-

тот

или

иной элемент

институциональной

системы(нор-

ций, обычая или указаний соответствующих лиц или ор-

му, институт и институциональную систему);

ганов

конкретному

или

неопределенному

множеству

во-вторых, допускать возможность

не только рациональ-

агентов

и

определяющие

характеристики

восприятия,

ного, но и нерационального(частично рационального) и

интерпретации или использования социально-экономи-

иррационального индивидуального и группового поведе-

ния экономических агентов, с учетом влияния на это по-

ческой информации для принятия решений, поведения и

ведение воздействий и ограничений со стороны институ-

формирования отношений в обществе» [22, с. 15]

циональной системы.

Норма – базовый

регулятор

взаимодействий

между

людьми. Норма, предписывает, как должен себя вести

Парадигмы

индивид

в

различных ситуациях,

при

этом выполнение

современной

предписания либо носит добровольный характер, либо

экономической

теории

индивид принуждается к их соблюдению посредством

социальных, экономических, правовых или культурных

санкций. Более узкое определение этого понятия каса-

Неоклассическая

Институциональная

Эволюционная

ется нормы права. Норма права – это общеобязатель-

ное правило поведения, установленное формально или

экономическая теория

экономическая теория

экономическая теория

санкционированное государством и обеспеченное его

принудительной силой. Формой существования нормы

права являются соответствующие нормативно-правовые

Математические

Математические

Математические

акты, а также иные источники права [72, с. 187].

модели

модели

модели эволюционной

неоклассической

институциональной

экономики

Система норм, соответствующих институту, должна

экономики

экономики

включать несколько компонент. К ним относятся в ча-

Рис. 1.1. Основные классы математических

стности:

базисные

нормы (ядро института),

инструк-

моделей в экономике

тивные поддерживающие нормы и когнитивные нормы,

Описание традиционных экономико-математических

обеспечивающие эффективное функционирование ин-

ститута [22, с. 35-36].

моделей, основанных на неоклассической теории, мож-

Институты и составляющие их нормы имеют свой

но найти во многих экономико-математических спра-

жизненный

цикл,

состоящий

из

этапов

зарождения

вочниках [30, 71]. В качестве примеров эволюционно-

(создания), функционирования и ликвидации институ-

математических моделей приведем модель, имити-

тов. Этот жизненный цикл или процесс обычно назы-

рующую

появление

макрогенераций

В.И.Маевского- вают

институтогенезом. В

процессах институтогенеза

И.Я. Каждана [32] и модель Нельсона-Уинтера[39]. В

непосредственно

участвуют институциональные

ак-

настоящей статье мы остановимся на слабо исследо-

торы, иначе говоря создатели(устроители) институ-

ванных вопросах построения математических моделей

тов. В самом широком смысле к институциональным

институциональной экономики, понимаемых в узком

акторам относятся формальные и неформальные ор-

смысле. Для этого ниже в п.1.2 подробнее рассмотрим

ганизации, в том числе физические лица.

основные положения институциональной экономики и

Что касается неформальных институциональных ак-

содержание понятия «социально-экономические инсти-

торов, то, по нашему мнению,– это как реальные орга-

туты» как объекта математического моделирования.

низации, так и неформальные организации, группы и

1.2. Социально-экономические институты

лица,

независимо

от

их социального статуса

и

долж-

ностного положения, которые формируют,

вводят

в

как объект математического

действие и контролируют выполнение неформальных

моделирования

правил и непосредственно участвуют в них.

Основополагающее понятие институциональной эко-

В качестве экономических агентов могут выступать

номики – «институт»

имеет различные трактовки.

физические

лица,

домашние

хозяйства, предприятия

Один

из

видных

представителей институционализма

(организации) и корпоративные

структуры

различных

АУДИТ И ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ

4’2006

размеров, отраслевые и региональные комплексы на-

Экономические институты в свою очередь можно

циональной экономики, национальная экономика стра-

подразделить, воспользовавшись следующими таксо-

ны в целом.

номическими критериями:

Нами был проведен анализ классификаций институ-

·

по стадиям

воспроизводства– это

институты, действую-

тов, наиболее полные из которых приведены в рабо-

щие на стадиях производства, распределения, обмена и

тах [ 9, 15, 22, 35, 55].

потребления;

По степени формализации норм институты подраз-

·

по

способу

координации: государственные, обществен-

деляются на формальные и неформальные институты.

ные и рыночные институты;

·

по масштабу

деятельности: местные, региональные, на-

Формальные институты включают

в

себя офици-

ально принятые на законодательном и ином уровне

циональные и международные институты.

Социальные

институты –

это

формы организации,

правовые

нормы, регулирующие

поведение экономи-

регулирования

и

упорядочения

общественной жизни и

ческих агентов. Эти нормы должны быть предложены,

поведения людей, в том числе экономической сфере.

выращены, приняты и одобрены такими фактора ми,

Социальный институт включает, с одной стороны, сово-

как созданные государством официальные институ-

купность социальных норм, образцов, обычаев, традиций

циональные органы, либо при их участии и с их раз-

и правил поведения людей; с другой – это совокупность

решения

и

организациями, специально

созданными

формальных и конвенциональных норм, формальных и

для регулирования

экономической

деятельности. Та-

неформальных организаций,

регулирующих социальные

ким образом, формальные институты содержат требо-

отношения в хозяйственной жизни общества.

вания «устроителей» системы к

поведению экономи-

На практике

в

подавляющем

большинстве социаль-

ческих агентов.

ные институты выполняют экономические функции, а

Неформальные институты базируются на конвен-

экономические институты выполняют социальные фун-

циональных нормах поведения. В неформальном инсти-

кции. Поэтому уместно говорить о множествесоциаль-

туте находят свое концентрированное отражение эконо-

но-экономических институтов. Например, к числу со-

мическая

культура,

менталитет,

системы

ценностей,

циально-экономических институтов,

относят:

институты

традиции,

верования,

ритуалы, обычаи и нравы, эконо-

рынка в целом, институт социальной политики, институт

мический образ мышления, которые влияют на экономи-

промышленной

политики,

институты

собственности,

ческое поведение людей и на процессы развития любой

ипотеки,

банкротства, налогообложения

доходов, бар-

социально-экономической системы в

целом. Компонен-

тера, биржевой

торговли, образования,

открытых

ак-

тами неформальных

институтов

являются

неформаль-

ционерных обществ, частного и государственного здра-

ные институциональные нормы и неформальные инсти-

воохранения, пенсий, пособий

по

безработице, бюд-

туциональные акторы. Неформальные институциональ-

жетного

федерализма, взаимного

кредитования,

по

ные акторы, –

это как юридические лица,

так и нефор-

управлению имуществом, коррупции, контрактного най-

мальные организации, группы и лица, независимо от их

ма на работу, «сделок доверия», ренты и рентоизвле-

социального статуса

и должностного положения, кото-

чения [ 22, с.202-205].

рые формируют, вводят в действие и контролируют вы-

Н.Н. Лебедева, говоря об институтах социально ориен-

полнение

неформальных

правил

и

непосредственно

участвуют

в

них. Неформальные

институциональные

тированной рыночной экономики, что по существу озна-

чает о социально-экономических институтов, выделяет

акторы создают институциональные нормы в процессе

две подсистемы институтов свободного рыночного обме-

социальных взаимодействий,

при

этом

неформальные

на и институтов государственно-централизованного рас-

нормы как неписаные правила переносятся на многие

пределения. В

подсистему

институтов

свободного -ры

другие формальные и неформальные организации.

ночного

обмена

включаются

институты

частной

собст-

Институты можно подразделить, на три группы:

венности, конкуренции, обмена,

наемного труда и капи-

·

уникальные

институты или институты,

нормы которых

тала. Подсистема

институтов

государственно-централи-

не входят в состав других институтов;

зованного

распределения

представлена

институтами

·

институты локального охвата, то есть институты,

нор-

государственной

собственности,

аккумулирования, рас-

мы которых входят в состав ряда других институтов;

пределения, социального обеспечения [28, с. 141-145].

·

институты всеобщего охвата, то есть

институты,

нор-

мы которых входят в состав подавляющего большинства

Таким образом, возникает одна из существенных

других институт [22, с. 21-22].

проблем и парадоксов институциональной экономики,

По уровню управления национальной экономикойин-

которые практически остаются не замеченными в ли-

ституты подразделяются на институты нано-, микро-, ме-

тературе: все социально-экономические конструкции

зо- и макроуровня. По степени регулятивности и кон-

можно представить как институты, или невозможно

структивности правил институтовинституты (

со-

найти такую социально-экономическую конструкцию,

гласно Дж.Серлу ) бывают: регулятивные, то, есть содер-

которая не являлась бы институтом. Следовательно,

жащие правила, регулирующие априорно существующие

применение понятия «институт», можно только оправ-

(точнее возможные) действия и конструктивные правила,

дать не столько тем, что обозначается этим термином,

которые создают саму возможность некоторых действий;

а, сколько новым объектом исследования, и в том чис-

смешанные регулятивно-конструктивные [22, с. 24].

ле математического моделирования, с помощью но-

По своей природе институты обычно подразделяют-

вого концептуального подхода, выработанного инсти-

ся на экономические, социальные, психологические,

туциональной теорией.

правовые, идеологические, культурные, экологические

Роль социально-экономических институтов в функ-

и прочие институты. Основными институтами, регули-

ционировании экономики России определяется их зада-

рующими поведение экономических агентов, являются

чами и функциями, которые они фактически выполняют

экономические и социальные институты.

и должны выполнять. В самом общем случае основной

Экономический институт предстает в виде правил

задачей, стоящей перед социально-экономическими ин-

и ограничений экономического поведения.

ститутами

являются создание

институциональной

сре-

Петросян Д.С.

МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МОДЕЛИ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ

ды, предназначенной для регулирования поведения

экономической теории. Решение этой проблемы во мно-

экономических агентов.

гом имеет институциональный аспект и определяет

Помимо главной регулятивной функции, в качестве

роль институтов в механизмах регулирования поведе-

функций, выполняемых институтами, указываются ог-

ния экономических агентов в достижении основных кри-

раничительная, координационная и распределитель-

териев экономической деятельности. Предлагаемый

ная функции:

нами концептуальный подход к анализу указанной про-

вариантов их использования, возможные способы дейст-

рии приводится ниже.

вий и линии поведения или даже предписывая только один

1.3. Экономическая эффективность и

допустимый способ действия, т.е. выполняют функцию ог-

раничений в задачах принятия экономических решений;

социальная справедливость: институ-

·

информированность агентов о содержании института, ре-

циональный механизм регулирования

гулирующего поведение в той или иной ситуации, позво-

ляет обеспечить экономию средств для экономических поведения экономических агентов

агентов на издержках

изучения

и прогнозирования пове-

Одной из основных категорий экономической теории

дения других экономических агентов, с которыми они

является понятие экономического поведения хозяйст-

сталкиваются в различных ситуациях. Эти средства, мо-

гут быть использованы в производительных целях, уси-

вующих

субъектов (агентов). В понятие «экономиче-

ливая координационный эффект;

ское поведение» в реальной экономической жизни

·

любой институт, ограничивая множество возможных спо-

включаются не только поведение в

соответствии с

собов действий, в силу этого влияет на распределение

чисто экономическими критериями, но и с социальны-

ресурсов экономическими агентами, выполняя распреде-

ми,

психологическими,

политическими,

институцио-

лительную функцию [15, с. 29-32].

нальными и иными критериями.

Перечисленные функции показывают управленческую

Нами

был поставлен

вопрос о правомочности - по

природу институтов. Это подтверждает и другие сфор-

строения интегративной модели поведения человека

мулированные нами ниже функции института, которые

в

экономической ситуации[45, 50]. Тем

самым мы

основываются на содержании основных функций упра-

объединяем известные подходы к формированию ло-

вления:

кальных

моделей

человека«экономического», «со-

·

целеполагающая – институт ориентирует экономического

циологического» или

«психологического»,

о которых

агента на достижение некоторой цели;

пишет в своей работе В.С. Автономов [1] и еще одной

·

диагностическая – с

помощью

института оценивается

локальной модели – homo institutes («человек институ-

поведение экономического агента;

номического агента в определенном направлении;

человека

определенная

институциональной

структу-

·

мотивирующая – институт мотивирует поведение эконо-

рой внешней среды [22].

Интегративная модель пока-

мического агента, при этом возможны как стимулирова-

зывает

рациональность,

нерациональность

и

ирра-

ние поведения, так и наложение определенных штраф-

циональность поведения человека, а так как он явля-

ных санкций, в случае если он не будет придерживаться

ется «полномочным представителем» того или

иного

норм и правил института;

экономического агента, то и поведения самого агента.

·

коммуникативно-информационная – институт информи-

Интегративный подход с одновременной селекцией и

рует экономического

агента обо

всем спектре возможно-

использованием

преимуществ

каждой

из

локальных

стей его поведения;

моделей поведения человека, позволит построить

·

культурно-воспитательная – институт

предписывает

экономическим агентам следовать заданным образцам

структурную модель поведения экономического аген-

поведения в той или иной ситуации, включая не следо-

та, любого масштаба наиболее адекватную реалиям

вать нормам девиантного поведения;

современной хозяйственной жизни. Интегративная

·

контрольная – институт контролирует поведение эконо-

модель поведения экономического агента формирует-

мических агентов;

ся на основе суперпозиции значимых индивидуальных

·

несение

ответственности –

институт

предписывает

поведений, входящих в него людей и предполагает как

экономическим

агентам нести ответственность

за конеч-

рациональное, так и нерациональное и

иррациональ-

ные результаты своего поведения и нарушения

институ-

ное поведение агентов.

В числе указанных форм

по-

циональных норм.

ведения можно выделить различныеформы экономи-

Все

перечисленные

функции

показывают, что

соци-

ческого девиантного, т.е. отклоняющегося от при-

ально-экономические институты играют многогранную

нятых норм, в

том

числе правовых, поведения. К

роль

регулятора

социально-экономических, организа-

уголовно

наказуемым

формам

экономического

деви-

ционно-управленческих

и иных

отношений. В

случае

антного поведения относятся:

правильного отбора и согласования институциональных

·

растрата;

воздействий институты являются существенным факто-

·

присвоение;

ром социально-экономического развития страны, эф-

·

хищения;

фективного

государственного регулирования

экономи-

кой, становления

рациональных

рыночных коммуника-

·

взяточничество;

·

коррупция;

циях экономических агентов и стабилизации экономи-

·

лжепредпринимательство;

ческой жизни общества путем достижения консенсуса ·

незаконная банковская

деятельность;

между экономической эффективностью производства и

·

создание фиктивных банковских учреждений;

социальной справедливостью распределения благ.

·

регистрация незаконных сделок с землей;

Проблема исследования соотношений между эконо-

·

воспрепятствование законной предпринимательской дея-

мической эффективностью производства и социальной

тельности;

справедливостью в экономических отношениях являет-

·

легализация (отмывание) денежных средств или иного

ся

одной

из фундаментальных

проблем современной

имущества, приобретенных незаконным путем;

·

незаконное получение

кредита;

АУДИТ И ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ

4’2006

женности;

активный элемент любой социально-экономической сис-

·

незаконная банковская деятельность;

темы, начиная от индивидуального предприятия и кон-

·

создание

лжепредприятий;

чая национальной экономикой, обладает таким субъек-

·

ложное

банкротство;

тивным свойством, как чувство справедливости вообще

· кредитование подставных фирм, ассоциаций и обществ;

и социальной справедливости в экономических отноше-

·

мошенничество при получении ссуд и погашении кредитов;

ниях в частности. Таким образом, социально-психологи-

·

отмывание преступно нажитых капиталов;

ческая сущность справедливости в экономических - от

·

компьютерные посягательства на чужие денежные средства;

ношениях подпадает под определениеmodus existencia

·

сокрытие

дохода(прибыли), т.е. неполный учет или не

(образ существования) человека. Это свойство от ато-

включение в налогооблагаемую базу доходов;

нований и конкурсов;

сим на организацию и таким образом оно трансформи-

·

неправомерные действия при банкротстве;

руется в системное

свойство социальной

справедли-

·

преднамеренное банкротство;

вости или несправедливости экономической системы.

·

фиктивное

банкротство;

Следовательно, мы можем говорить о справедливости

· злоупотребления при выпуске ценных бумаг(эмиссии);

или несправедливости в экономических отношениях,

·

незаконный

экспорт

технологий, научно-технической

ин-

рассматривая эти процессы на уровне руководства кол-

формации, услуг и др.

лективов,

конкретных предприятий,

ведомств, админи-

Нужно отметить также, что в зависимости от принятых

стративно-территориальных образований и органов вла-

норм хозяйственного и уголовного права формы деви-

сти и государственного управления отдельных стран, а

антного поведения могут быть легализованы и признаны

также

по

действию

формальных

нормативно-правовых

законными. Так случилось

с некоторыми формами эко-

актов и неформальных конвенциональных норм.

номического

поведения,

которые в

условиях плановой

Анализ подходов к решению проблемы социальной

экономики

социализма

законом

были

зафиксированысправедливости

показал их

теоретический

характер и

как

девиантные (например,

частное

предприниматель-

сложность применения в практике государственного и

ство, фарцовка, подпольные производственные цеха и

внутрифирменного

регулирования

экономических

-от

т.п.) и тогда считалось,

что этим нарушаются принципы

2

Представляется более

продуктивным

пред-

социальной справедливости, свойственные социалисти-

ношений.

лагаемый нами институциональный подход, суть кото-

ческому

хозяйствованию, приводящие

к

несправедли-

рого

состоит

в

создании

институциональной

среды,

вому обогащению нарушителей советских законов.

способствующей

соблюдению

принципов

социальной

Следует указать еще на некоторые формыэкономи-

справедливости в экономических отношениях. Для это-

ческого

квазидевиантного

поведения,

которые

не го

нами предлагается рассмотреть конкретные формы

всегда определяются однозначным образом, и не яв-

проявления социальной справедливости в экономике.

ляются уголовно наказуемыми, поскольку могут не

Легче всего это сделать, исходя из обратного, то есть

всегда противоречить или вообще не

противоречить проанализировать типовые

ситуации

социальной

не-

принципам

социальной

справедливости

в экономиче-

справедливости,

которые наблюдаются в практике хо-

ских отношениях. К ним можно отнести, например, це-

зяйствования. Приведем наиболее характерные приме-

лый ряд методов конкурентной борьбы, относящихся к

ры таких типовых ситуаций.

так называемой неценовой конкуренции, включая тех-

На микроуровне:

нологии

манипуляции

в

процессах

формирования

нарушение социальных гарантий

в сфере труда, в том

спроса, мероприятия «черного пиара», создание неза-

·

числе законодательно установленной продолжительности

служенного либо преувеличенного имиджа, распро-

рабочего времени, порядка предоставления оплачивае-

странение ложной миссии фирмы и пр.

мых отпусков, помехи или ограничения в деятельности

Экономическим агентам свойственно не только

профессиональных

союзов и иных объединений, созда-

рациональное, но и нерациональное (частично рацио-

ваемых для защиты интересов трудящихся и др.;

нальное)

и иррациональное

поведение. Нарушение

·

неблагоприятные

условия

труда, не отвечающие

приня-

рациональности выбора конкретным агентом своего

тым нормам;

·

теневые системы

оплаты

труда

работников на

предпри-

может быть связано:

ятиях коммерческой сферы;

а) с недостатком у него информационных и иныхресур-

·

низкое

качество

и различие в уровне социально-бытового

сов для проведения всех или некоторых этапов процесса

выбора;

обслуживания разных категорий работников на предприятии;

·

нарушения в

сфере управления

персоналом, в частности,

б) некорректной

или неэффективнойтехнологией анали-

дискриминация

при найме

на

работу

по возрасту, полу и

за и

сравнения

вариантов и

поиска

наилучшего(в

том

другим

признакам,

направление в

престижные

учебные

числе – использованием неадекватной или субъективной

центры

на обучение неперспективных работников; подбор,

информации,

а также субъективного оценивания и интер-

расстановка и ротация кадров

без

учета объективных лич-

претации информации);

ностно-квалификационных, деловых

и

нравственных - ка

)в сознательным нежеланием в полном объеме осущест-

честв, а по так называемому принципу личной преданности;

влять все необходимые для формирования и решения

задачи выбора действия;

г) неосознаваемыми антипатиями к определенного рода

2 В экономической теории преобладают четыре подхода: эга-

мыслительной, аналитической или волевой деятельно-

стью,

необходимой

для

прохождения

этапов принятия литарный (уравнительный, когда все члены общества получают

решения [22, с. 54].

равные блага); роулсианский (повышение уровня жизни наименее

Петросян Д.С.

МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МОДЕЛИ ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ

· несоответствие оплаты труда, форм и способов материаль-

минимизацию меры совокупной социальной неспра-

ного и морального стимулирования реальным результатам

ведливости, возникающей во всех типовых социально-

труда и индивидуальному трудовому вкладу работников, в

экономических ситуациях:

частности, значительная дифференциация в размерах до-

å å

| rik - Rik |® min ,

·

ходов руководства и рядовых работников предприятия;

k

i

ущемление экономических и иных интересов одной

из

сторон при заключении коммерческих сделок;

где

·

дивидендная политика некоторых акционерных предпри-

rik

– часть от общего социально-экономического ре-

ятий, допускающая нарушение прав акционеров.

зультата в k -ой типовой ситуации ( k

= 1,2 …... K ),

На мезоуровне (отрасль, регион, крупные объеди-

приходящаяся на долю каждогоi -го

экономического

нения):

агента ( i

= 1,2 …... n ), полученная в результате фак-

· нарушение гарантий по социальной защите экономически

активного населения, которые должны обеспечиваться за

тически реализованной стратегии;

счет средств бюджетов разного уровня, внебюджетных

Rik

– часть от общего социально-экономического ре-

государственных фондов, фондов социальной поддержки,

зультата в k -ой типовой ситуации, приходящаяся на до-

государственного страхования по безработице, страховых

лю каждого i -го экономического агента, которая могла

средств работодателей общественных и частных благо-

творительных фондов;

бы быть получена, если бы была реализована стратегии

распределении из регионального центра всевозможных

Rik = Rk ( uik / åuik ),

трансфертов по территориальным образованиям;

i

·

невыполнение норм антимонопольного законодательства,

где

что приводит к получению сверхприбылей за счет созда-

k

– оценка полезности i -го агента в реализации в

ния или сохранения монопольного положения предпри-

ui

ятия на региональном рынке;

k -ой типовой ситуации;

·

несправедливые ставки ряда региональных и местныхR k

– общий социально-экономический

результат в

налогов.

k -ой типовой ситуации.

На макроуровне это:

·

принятие федеральных законов, в которых игнорируются

При объективизации оценок полезности uik выполня-

общепринятые принципы социальной справедливости,

ются

требования принципа социальной

справедливо-

вытекающие из ст. 7 Конституции, согласно которой Рос-

сти, для некоторой k -й типовой ситуации, как правила,

сия – социальное государство;

бедности, в том числе системы социальной профилактики

получение некоторого социально-экономического -ре

·

людей, живущих за чертой бедности;

зультата. Это правило задается системой приоритетов

нарушение

принципов

справедливого

распределения

k

льгот и внедрение системы льгот, игнорирующих эконо-

ui . Разработанные принципы и критерии необходимо

институционализировать посредством введения их в

мические интересы отдельных групп льготников;

тов при определении размеров трансфертов выделяемых

и социальной справедливости в экономических отноше-

субъектам Федерации;

ниях. Проблема исследования соотношений между эко-

·

использование

плоской шкалы налогообложения, что ве-

номической эффективностью производства и социаль-

дет к неадекватной фискальной нагрузке на физические

ной справедливостью распределения является

одной

лица, имеющие различные уровни доходов;

из фундаментальных в современной экономической

·

использование

шкал налогообложения юридических лиц,

теории.

Суть

предлагаемого рядом авторов

подхода к

со значительной

фискальной нагрузкой, что стимулирует

анализу

взаимосвязи экономической эффективности и

уклонение от уплаты налогов и переход к«серой бухгал-

социальной

справедливости

состоит

в ,

чтом

терии» и уходу в теневую экономику;

«…Достижение оптимальных масштабов вмешательст-

·

отсутствие рентных платежей

предприятий, занимающих-

ся эксплуатацией природных ресурсов, что приводит к

ва государства в регулирование социальных отношений

образованию незаработанной сверхприбыли.

в обществе связано с разрешением противоречия меж-

На уровне отдельного конкретного индивида, перечис-

ду эффективностью и социальной справедливостью.

ленные нарушения принципов социальной справедливо-

Конфликт между эффективностью и социальной спра-

сти проявляются в наиболее концентрированном виде.

ведливостью лежит, в сфере соприкосновения эконо-

Понятно, что ввиду разнообразия таких ситуаций на-

мической и духовной сфер жизнедеятельности челове-

рушения социальной справедливости нет, и не может

ка, каждая из которых развивается по своим, но, тем не

быть единого рецепта их разрешения. Поэтому для

менее, тесно взаимосвязанным, законам» [27, с.450].

каждой типовой

ситуации

необходимо разработать По мнению

нобелевского лауреата М.Алле, «Распре-

возможные для практического применения принципы и

деление доходов должно обеспечивать достаточное

критерии социальной справедливости.

стимулирование эффективности и быть социально при-

В качестве глобального критерия социальной спра-

емлемым. Поиск этой меры есть, по существу, поиск со-

ведливости в национальной экономике мы принимаем

циального компромисса...» [73]. Экономическая практика

показывает, что нет прямой взаимосвязи между эффек-

эффективности E ( S ) создания благ от уровня социаль-

тивностью производства материальных благ и социаль-

ной справедливости в экономических отношениях ( S ):

ной справедливостью в экономических отношениях. В

Smax

E ( S ) dS .

общем случае на уровне индивидуального поведения

E =

ò

экономического агента (человека) эта зависимость носит

Smin

субъективно-психологический характер, что обусловле-

На графике (рис. 1.2) эта величина ( E ) соответствует

но индивидуальной человеческой природой. Ответные

площади фигуры, образованной кривой E ( S ) и осью

реакции разных людей на реально сложившееся соот-

абсцисс S . Исходя из графика, можно сделать следую-

ношение между эффективностью производства благ и

щий вывод. Выбор стратегии обеспечения социальной

социальной справедливостью могут быть самыми раз-

справедливости в экономике страны следует произво-

личными в зависимости от их индивидуальных психоло-

дить с учетом того, что как чрезмерное снижение, так

гических особенностей. В частности снижение уровня

чрезмерное повышение мер социальной справедливо-

социальной справедливости

приводит

к

повышению

эффективности производства благ до некоторого пре-

сти приводит к снижению экономической эффективно-

сти, а значит и снижению объемов производства мате-

дельного уровня, после которого рост эффективности

риальных благ. Отсюда необходимые условия можно

останавливается или даже при некоторых условиях мо-

выразить соответствующими критериями:

жет произойти

снижение

объемов

производства

благ

Smax

(1.1)

[50, c. 28-31].

ò E( S )dS ® max ;

Исходя из указанной специфики зависимость между

0

экономической

эффективностью ( E )

процесса

вос-

0

(1.2)

ò E( S )dS ® 0 ;

производства благ и социальной справедливости в

S2

экономических отношениях ( S ), нами была представ-

S2

лена в виде гипотетической кривой, поостренной исхо-

(1.3)

ò E( S )dS ® 0 .

дя из общепринятых концепций индивидуального по-

Smin

ведения экономических агентов (рис. 1.2).

Критерий (1.1)

обозначает

максимизацию экономи-

На графике показаны критические точки. Smax – мак-

ческого результата от повышения уровня социальной

симальный уровень социальной справедливости, выше

справедливости; критерий (1.2) – минимизацию эконо-

которого эффективность производства благ отсутству-

мического результата от повышения уровня социаль-

ет. Sopt

– уровень социальной справедливости, при ко-

ной

несправедливости

до

некоторого

критического

тором

достигается

максимальное

значение

эффектив-

уровня,

так как достижение этого критического уровня

это может послужить предпосылкой нарастания соци-

ности производства. При некотором отрицательном

альной напряженности, а далее и социального взрыва,

уровне

S3

социальной справедливости (или социаль-

а критерий (1.3) – минимизацию экономических потерь

ной несправедливости) возможно повышение уровня

от социальной несправедливости.

эффективности производства благ до некоторого пре-

Жизненно необходимый уровень социальной спра-

дельного

значения, а

при

дальнейшем

повышенииведливости еще никак не гарантирован для любого эко-

уровня социальной несправедливости значение эффек-

номического агента. В связи с этим, учитывая особые

тивности снижается и переходит в точкеS2

в отрица-

свойства справедливости в экономике как первичного

тельную эффективность,

приводящую к экономическим

экономического

блага, на

первый план

выдвигается

проблема

предоставления

гарантий

экономическим

потерям. Точка S1

определяет

предпосылки

роста

со-

агентам со стороны государства, общества и рыночных

циальной несправедливости и нарастания социальной

структур справедливости в экономических отношениях.

напряженности, а точка Smin

ее резкий рост, характери-

Это возможно путем разработки институционального

зующий процессы социального взрыва, которые приво-

механизма обеспечения по поддержанию оптимального

дят к возрастанию отрицательной экономической -эф

уровня социальной справедливости в экономике.

фективности и значительным экономическим потерям.

В первую очередь принять на себя ответственность за

обеспечение социальной справедливости должны госу-

дарственные институты, вырабатывающие и прово-

дящие в жизнь экономическую политику, в том числе,