- •Міністерство фінансів України
- •Передмова
- •1. Програма навчальної дисципліни
- •«Інформаційні системи і технології у фінансах»
- •Тематичний план навчальної дисципліни
- •Зміст навчальної дисципліни
- •Тема 2. Економічна інформація і засоби її формалізованого опису
- •Тема 8. Автоматизована інформаційна система Держказначейства України
- •Модуль 2. Програмне забезпечення автоматизованої обробки інформації
- •Тема 9. Автоматизація обробки інформації у страховій сфері
- •Тема 10. Автоматизація управління фінансами в бюджетних установах.
- •Тема 11. Автоматизація управління фінансами підприємств і комерційних структур.
- •Тема 12. Інформатизація фінансового ринку.
- •Тема 13. Міжнародна електронна мережа Міждержавних розрахунків swift.
- •2. Розподіл балів, що присвоюються студентам
- •3. Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Тема 3. Інформаційні технології обробки економічної інформації.
- •Тема 4. Організація інформаційної бази систем обробки економічної інформації.
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Тема 5. Організаційно-методичні основи створення і функціонування інформаційних систем управління фінансами.
- •Тема 6. Автоматизована система фінансових розрахунків (асфр).
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Тема 7. Автоматизація обробки інформації в податковій сфері України
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Тема 8. Автоматизована інформаційна система Держказначейства України
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Додаток
- •Про виконання державного бюджету за доходами
- •1 Графа:
- •2 Графа:
- •4 Графа:
- •5 Графа:
- •Тема 9. Автоматизація обробки інформації у страховій сфері
- •Тема 10. Автоматизація управління фінансами в бюджетних установах
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Тема 11. Автоматизація управління фінансами підприємств і комерційних структур
- •Тема 12. Інформатизація фінансового ринку
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Тема 13. Міжнародна електронна мережа Міждержавних розрахунків swift. Методика та алгоритми розв’язання основних задач аналізу фінансових розрахунків.
- •План вивчення теми
- •Методичні рекомендації до самостійної роботи
- •Аналіз фінансових операцій з елементарними потоками платежів за допомогою фінансових функцій Excel.
- •Таким чином,
- •Завдання
- •4. Методичні рекомендації до практичних занять
- •Практичне заняття №1
- •Тема 2. Економічна інформація і засоби її формалізованого опису.
- •План заняття
- •Ознайомитися з результатом розв’язку на листку "Результат 2".
- •В ms Word підготувати звіт, в якому подати:
- •Методичні рекомендації до практичного заняття
- •Обмеження – це залежності між шуканими змінними:
- •Завдання
- •Коефіцієнти цільової функції
- •Практичне заняття №2
- •Тема 3. Інформаційні технології обробки економічної інформації
- •План заняття
- •Методичні рекомендації до практичного заняття
- •Завдання
- •Практичне заняття № 3
- •Варіанти завдань
- •2. Прогнозування за допомогою функцій регресії в ms Ехсеl
- •2.1. Лінійний прогноз
- •Лінійний прогноз
- •Обсяг продажу товарів у 2006 році
- •Практичне заняття №4
- •Тема 10. Автоматизація управління фінансами в бюджетних установах.
- •Методичні рекомендації до практичного заняття
- •Завдання
- •Перший запуск програми
- •План заняття
- •5. Методичні рекомендації до виконання індивідуальних завдань
- •6. Підсумковий контроль
- •При модульному контролі
- •Система бальної оцінки знань, вмінь та навичок студентів на підставі об’єктів оцінювання з дисципліни «Інформаційні системи і технології у фінансах»
- •Cамостійна робота студентів
- •Індивідуальна робота студентів
- •Список рекомендованої літератури
- •Інформаційні системи і технології у фінансах
Розв’язати задачу на листі "Дані 2". Алгоритм розв’язання задачі викладено у методичних рекомендаціях до роботи.
Ознайомитися з результатом розв’язку на листку "Результат 2".
Самостійно розв’язати задачу згідно з варіантом. Варіантними є тільки коефіцієнти цільової функції (табл. 2), всі інші показники беруться однаковими для всіх варіантів.
В ms Word підготувати звіт, в якому подати:
тема і мета практичного заняття;
короткий опис практичного заняття;
вихідні дані;
отримані результати;
аналіз результатів і висновки.
Методичні рекомендації до практичного заняття
Оптимальний розподіл фінансування виконується з метою максимізації ефективності його використання. Ефективність визначається за цільовою функцією, що є критерієм оптимальності і показує, в якому сенсі фінансування є оптимальним.
Задача оптимального розподілу фінансування формулюється на основі математичної моделі.
Математична модель– це формалізований опис об'єкта, при якому враховують головні властивості об'єкта і зневажають його другорядними властивостями.
Розглянемо таблицю 1, частина даних в яку вводиться на етапі формування вихідних даних, а інша частина - отримується в процесі розв’язання задачі.
Таблиця 1
Об'єкти фінансування |
Періоди часу |
Граничне значення ресурсів для кожного об’єкта | |||
|
1 |
… |
| ||
1 |
… | ||||
… |
|
|
… |
|
|
… | |||||
… |
|
|
… |
|
|
… | |||||
Граничне значення ресурсів для кожного періоду |
… |
|
В табл.1 прийняті позначення:
- номер об'єкта фінансування,
- номер періоду фінансування;
- кількість об'єктів,
- кількість періодів;
- шукана величина обсягу фінансування і -го об'єкта в j-му періоді;
- величина ресурсів, що виділені для i-го об'єкта;
- величина ресурсів, що виділені для j-го періода фінансування.
При таких позначеннях величини, що наведені нижче, мають наступний сенс: - сумарне фінансування i-го об'єкта по всіх періодах;
- сумарне фінансування всіх об'єктів у j-му періоді.
Ці величини і визначаються в результаті розв’язання задачі.
Математична модель задачі оптимального розподілу фінансування включає:
обмеження;
граничні умови;
цільову функцію.
Обмеження – це залежності між шуканими змінними:
обмеження для i-го об'єкта:
.
обмеження для j-го періоду:
.
Граничні умови – це межі, в яких можуть знаходитися значення шуканих змінних в оптимальному розв’язку.
Граничні умови можуть бути однобічними і двобічними.
Однобічні:
як нижню границю призначають невід’ємність змінних:
;
якщо задані конкретні значення нижньої границі, то
.
Двобічні:
якщо задані значення і верхньої границі, що припустимо, але не обов'язково, то
.
Цільова функція має вид
.
Коефіцієнти в цільовій функції визначають пріоритет фінансування i-го об'єкта в j-му періоді й оцінюються в балах, наприклад, в інтервалі від 0 до 10.
Якщо характеризує результат фінансування, то цільова функція максимізується.
Якщо характеризує непродуктивні витрати, то цільова функція мінімізується.
Отже, задача оптимального розподілу фінансування може бути сформульована у вигляді наступної математичної моделі:
Поставлена задача оптимізації є задачею лінійного програмування, оскільки залежності між шуканими змінними як у цільовій функції, так і в обмеженнях є лінійними.