- •Страхование
- •Кафедра экономики и государственного и муниципального управления
- •167982, Г. Сыктывкар, ул. Ленина, 39
- •Введение
- •Глава 1. Экономическая сущность страхования
- •1.1. Сущность страхования и его функции в современной экономике
- •1.2. Страховой фонд, формы его организации
- •Вопросы для самопроверки по главе 1
- •Глава 2. Основные понятия и термины страхования
- •2.1. Группировка терминов страхования
- •2.2. Классификация страхования
- •Вопросы для самопроверки по главе 2
- •Глава 3. Юридические основы страховых отношений
- •3.1. Основы страхового права
- •Нормативного обеспечения с документами страховой компании
- •3.2. Государственный надзор за деятельностью страховщиков
- •3.3. Договор страхования как основа реализации страховых отношений
- •Вопросы для самопроверки по главе 3
- •Глава 4. Экономика страхования
- •4.1. Основы построения страховых тарифов, актуарные расчеты
- •Со структурой доходов и расходов страховщика
- •4.2. Финансовые основы страховой деятельности
- •По видам страхования иным, чем страхование жизни
- •4.3. Финансовая устойчивость страховой компании
- •Вопросы для самопроверки по главе 4
- •Глава 5. Инвестиционная деятельность страховой компании
- •Деятельности по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни
- •Вопросы для самопроверки по главе 5
- •Глава 6. Отрасли, подотрасли и виды страхования
- •6.1. Личное страхование
- •Страхования и других элементов социальной защиты
- •6.2. Имущественное страхование
- •Имущественного страхования
- •6.3. Страхование ответственности
- •Вопросы для самопроверки по главе 6
- •Глава 7. Перестрахование
- •7.1. Сущность и функции перестрахования
- •7.2. Формы и виды перестрахования
- •Вопросы для самопроверки по главе 7
- •Глава 8. Страховой рынок россии
- •8.1. Понятие страхового рынка
- •8.2. Инфраструктура страхового рынка
- •8.3. Современное состояние страхового рынка России
- •Страховых организаций
- •По величине уставного капитала страховщиков
- •Российских страховщиков
- •Вопросы для самопроверки по главе 8
- •Глава 9. Мировое страховое хозяйство
- •9.1. Глобализация мирового рынка страховых услуг: условия и основные тенденции
- •9.2. Мировая практика взаимного страхования
- •Взаимного страхования
- •9.3. Страховые рынки отдельных стран
- •Вопросы для самопроверки по главе 9
- •Библиографический список Рекомендуемая литература (основная)
- •Дополнительная литература
- •Приложение 1. Перечень экзаменационных вопросов по курсу «Страхование»
- •Приложение 2. Тесты по страхованию
- •Приложение 3. Карта бизнеса «Российский страховой бизнес 2010»
- •Приложение 4. Карта бизнеса «Российский страховой бизнес 2011»
Вопросы для самопроверки по главе 3
1. Что понимается под системой страхового права?
2. Назовите основные источники страхового права.
3. В чем состоит смысл деления правового обеспечения страхования на уровни?
4. Назовите основные нормативные документы, регулирующие страховую деятельность в РФ.
5. В чем заключается необходимость государственного надзора за страховой деятельностью?
6. Каковы основные функции органов страхового надзора в РФ?
7. Сравните системы регулирования страховой деятельности в РФ и ЕС.
8. Какова процедура лицензирования страховой деятельности в РФ?
9. Охарактеризуйте стадии страхового контроля.
10. Какие меры могут принимать органы страхового надзора по отношению к страховщикам, нарушающим законодательство?
11. Дайте характеристику основных субъектов страховых отношений.
12. Какова роль договора в страховом процессе?
13. Какие существуют виды условий договоров страхования?
14. Каковы основания для отказа страховщика произвести страховые выплаты?
15. Права и обязанности страховщика и страхователя.
Глава 4. Экономика страхования
4.1. Основы построения страховых тарифов, актуарные расчеты
Специфическим товаром страхового рынка является страховая услуга, предоставляемая страховыми организациями. Как и всякий товар, страховая услуга имеет потребительскую стоимость и стоимость.
Потребительская стоимость страховой услуги состоит в обеспечении страховой защиты. Страховая защита заключается в снятии риска со страхователя.
Стоимость страховой услуги, или ее цена, выражается в страховом взносе (премии), который страхователь уплачивает страховщику. Она устанавливается при заключении договора страхования и остается неизменной в течение срока его действия, если иное не оговорено условиями договора. Премия исчисляется относительно определенной базы, в качестве которой выступает страховая сумма. Отношение величины страховой премии к базе дает страховой тариф. То есть страховой тариф является ценой единицы страховой услуги и применяется для определения величины страхового взноса страхователя, который, в свою очередь, является долей участия страхователя в страховом фонде.
Величина страховой премии должна быть достаточна, чтобы:
- покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;
- создать страховые резервы;
- покрыть издержки страховщика на ведение дела;
- обеспечить определенный размер прибыли.
Страховая премия как цена страховой услуги имеет определенную структуру, ее отдельные элементы должны обеспечивать финансирование всех функций страховщика (табл. 4.1).
Таблица 4.1. Структура страховой премии
┌─────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐
│ Элементы премии │ Назначение │
├─────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│Чистая нетто-премия по риску + │Финансирование платежей при │
│Страховая надбавка = Нетто-премия│наступлении страховых случаев и │
│по риску │формировании страховых резервов │
├─────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│+ Надбавка на покрытие расходов │Оплата расходов, включая заработную│
│страховой компании │плату персонала, издержки по │
│ │содержанию офиса, на рекламу, │
│ │комиссионные посредникам │
├─────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│+ Надбавка на прибыль │Формирование прибыли │
├─────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│= Брутто-премия (страховой тариф)│ │
└─────────────────────────────────┴───────────────────────────────────┘
В страховой практике используются разные виды страховых взносов (премий), в том числе по назначению страховой взнос разделяют на рисковой, нетто-премию (ставку), сберегательный (накопительный), достаточный, брутто-премию (тарифную ставку).
Рисковой взнос (премия) – это чистая нетто-премия, то есть часть денежного страхового взноса, предназначенная на покрытие риска. Она зависит от степени вероятности наступления страхового случая, конкретной ситуации, объекта страхования, времени и места проявления риска.
Нетто-премия – часть страхового взноса, которая необходима для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Так как на практике возможны положительные и отрицательные отклонения от планируемого развития страховой ситуации, то нетто-ставка включает в себя помимо рискового взноса гарантийную или стабилизационную надбавку.
Сберегательный (накопительный) взнос используется в договорах страхования жизни для покрытия платежей страхователя по истечении срока договора страхования. Его размер меняется в течение срока действия договора страхования, происходит накопление взносов.
Достаточный взнос равен сумме нетто-премии и нагрузки, которые включены в издержки страховщика.
Брутто-ставка (премия) – страховой тариф (тарифная ставка), или окончательная цена страховой услуги, который включает в себя определенную норму прибыли.
Размер страхового тарифа в значительной степени определяет финансовое положение страховщика, его платежеспособность. Связь структуры страхового тарифа со структурой доходов и расходов страховой компании можно проиллюстрировать следующим образом (рис. 4.1).
┌────────┬─────────┬───────────┬───────────┬──────┬─────┬───────┬───────┐
│ РНП │ РЗУ │ РПНУ │ СР │ ИР │ РВД │ РПМ │ П │
└───┬────┴─────────┴───────┬───┴──┬────────┴──────┴──┬──┴───┬───┴───┬───┘
│ │ │ Д О Х О Д Ы │ │ │
\/ \/ \/ \/ \/ \/
┌──────────────────┐┌──────────────────┐┌──────────────┐┌───────────────┐
│ Покрытие ││ Формирование ││ Формирование ││ Покрытие │
│ текущих расходов ││ резервов для ││ расходов ││ расходов │
│ от страховой ││ будущих выплат ││ на ведение ││ на расширение │
│ деятельности ││ или на случай ││ дела ││дела и создание│
│в отчетном периоде││недостатка средств││ ││ накоплений │
└──────────────────┘└──────────────────┘└──────────────┘└───────────────┘
Рис. 4.1. Взаимосвязь структуры страхового тарифа