42. Расходы страховщика.

К расходам страховых компаний относятся затраты, связанные с осуществлением страх деят-ти по видам страх-ия.

Состав и структуру расходов определяют 2 экономических процесса:

- погашение обязательств перед страхователями;

- финансирование деятельности страховой организации.

В связи с этим в страховом деле принята следующая классификация расходов:

- расходы на выплату страхового возмещения и страховых сумм;

- отчисления на предупредительные мероприятия

- расходы на ведение дела, предназнач для финансир-ие деят-ти

К расходам страховой компании относятся расходы, понесенные при осуществлении страховой деятельности:

1. суммы отчислений в страховые резервы;

2. страховые выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования;

3. расходы по оплате организациям или отдельным физическим лицам оказанных ими услуг, связанных со страховой деятельностью, в том числе: - услуг актуариев; - детективных услуг - услуг специалистов - инкассаторских услуг;

4. расх по обслуживанию договора страх-ия

5. расх, связанные с осущ-ем страх операций

6. возврат части страх премий, а также выкупных сумм по договорам страх-ия, сострах-ия и перестрах-ия

7. вознагражд за оказание услуг страх посредников

По времени возникновения расходы на ведения дела делят:

- расх, предшествующие заключению договора

- расх, возникающ на стадии заключения

- расх, проводимые в течении срока действия договра

- расх, возникающ при наступлении страх случая

43. Определение финансового результата страховых компаний

Финансовый результат страховых компаний – итог фин-хоз-ой деят-ти страховщика, расчитанн как доходы – расходы за определенный период времени. Доходы страх деят-ти делятся на 3 группы:

Д= Дс.д+Ди.д+Дп.р

Р= Рс.д+Ри.д+Рп.р

П(У) = Д - Р

В страх деят-ти различают 2 вида прибыли:

- фактическую, полученную по результатам деят-ти страх компаний

- нормативную, кот-ая заложена в структуре тарифа

Расхождение между фактич и нормативн прибылью зависит от вероятности природы страх случаев и как следствие страх выплат.

44. Финансовая устойчивость страховых компаний, факторы ее определяющие.

Финансовая устойчивость представляет собой сохранение оптимального и количественного состояния активов и обязательств, позволяющих страховой компании обеспечить бесперебойное осуществление своей деятельности и ее развития.

Факторы, оказывающие влияние на фин устойчивость делят на внешние и внутренние

Внешние факторы - это факторы, не зависящие от страховой организации, от эффективности ее работы (экономические, политические факторы, законодательная база и т.д.)

Внутренние факторы зависят от деятельности конкретной страховой организации.

- андеррайтерская политика - это деятельность страховой организации, связанная с заключением договоров страхования. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщики должны тщательно оценивать степень страхового риска по заключаемым договорам, рассчитывать вероятность наступления страховых случаев, максимальные суммы ожидаемого ущерба и исходя из этого принимать решения о возможности или невозможности страхования данного объекта на страхование

- политика в области установления тарифных ставок. Она сводится к тому, чтобы величина страховых тарифов соответствовала степени страхового риска по заключаемому договору, т.к от размера страховых тарифов зависит величина доходов страховой организации.

- наличие страховых резервов в необходимых размерах. Страховые резервы являются основным источником для осуществления страховщиком страховых выплат и отражают величину его обязательств по заключенным договорам страхования. Поэтому формирование страховых резервов в недостаточном объеме означает для страховой организации невозможность покрытия своих обязательств.

-достаточность собственного капитала. Собственный капитал является дополнительным источником для обеспечения способности страховщика отвечать по своим обязательствам при недостатке средств страховых резервов. Величина собственных средств страховщика должна соответствовать объему его страховых операций. Обязательства, превышающие возможности страховой организации, должны быть переданы ею в перестрахование.

-использование системы перестрахования. Суть перестрахования состоит в перераспределении части обязательств по страховым выплатам, принятых на себя страховщиком по договорам страхования, между другими организациями с целью обеспечения финансовой устойчивости страховщика.

-инвестиционная деятельность.