1. Экономическая сущность страхования, функции.

Страхование – это эконом категория, находящаяся в подчиненной связи с категорией финансов.

Сущность страх-ия связано с созданием и использованием денежн средств. Однако страх-ие м.б. и натуральным. Страх-ию присуще также обязательный признак – это вероятностный характер отношений. Использование страхов фонда связано с наступлением и последствием страхов случаев.

Признаки страхования:

1)наличие перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхриска как вероятности и возможности наступления страхов случая

2)замкнутая раскладка ущерба. Она основана на статистической вероятности того, что число пострадавших в большинстве случаев меньше числа участников по данному виду страхования

3)перераспределение ущерба между территориальными единицами и во времени

Функции страхования:

1. Формирование фонда денежных средств как платы за риски, которые берут на себя страховые компании.

2. Предупредительная – предупреждение страхового случая предполагает широкий комплекс мероприятий, в т.ч их финансирования по недопущению или уменьшению последствий

3. Сберегательная. Эта функция осуществляется только при страховании жизни, когда происходит по договору страхования накопления обоснованных денежных сумм

4. Контрольная заключена в строго целевом формировании и использовании средств страх фонда.

2. Страховой фонд, формы организации.

Страховой фонд – резерв материальных и денежных средств, предназначенный для возможного ущерба

Источниками формирования страх фондов явл-ся платежи физич и юр лиц, взымаемых на обязательной и добровольной основе

Существует три формы организации страхового фонда:

- государственный централизованный страховой (резервный) фонд;

- фонд самострахования;

- фонд страховых компаний

Формирование государственного страхового фонда производится в целях национальной безопасности и соц поддержки за счет обязательных платежей граждан и юр лиц. К ним относ-ся пенсионный фонд, фонд ОМС, фонд соц-го страх-ия

Фонд самострахования формир-ся на уровне организаций и домохозяйств на добровольной и обязательной основах. На уровне организаций он создается в денежн форме путем отчислений до достижения размера, указанн в учредительн док-ах. Средства фонда должны находится в ликвидной форме.

Страховой фонд страховщика формир-ся за счет взносов страхователей. Формирование фонда происходит децентрализованно, т.к страховые взносы выплачиваются каждым страхователе обособленно. Расходы фонда имеют строго целевой характер.

3. Классификация страхования.

Классификация - это подчиненная система однородных предметов, объектов, явлений, объединенных в звенья по одному или нескольким признакам.

1. Личное страхование – отрасль страхования, где объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью и пенсионным обеспечением застрахованного лица.

а) Страхование от несчастных случаев (подотрасль). Виды: - страхование детей - страхование учащихся - страхование работников за счет средств организации - обязательное страхование государственных служащих - обязательное страхование пассажиров - страхование спортсменов - страхование других категорий граждан

б) Медицинское страхование (подотрасль). Виды: - обязательное добровольное страхование (ОМС) - добровольное медицинское страхование (ДМС) – а) на случай болезни, повреждения здоровья; б) на случай оперативного вмешательства; в) на случай протезирования; г) страхование граждан выезжающих за рубеж

в) Страхование жизни (подотрасль). Виды: - страхование на дожитие до определенного возраста или срока - страхование на случай смерти - смешанное страхование - страхование детей к бракосочетанию - страхование пенсий - страхование расходов на оплату профессионального образования - другие виды

2. Имущественное страхование – отрасль страхования, где объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием, распоряжением имущества физ и юр лиц.

а) Страхование имущества (подотрасль). Виды: - страхование им-ва юр. лиц - страхование им-ва физ. лиц - страхование средств наземного транспорта - страхование средств воздушного транспорта - страхование грузов - другие виды

б) Страхование предпринимательских рисков (подотрасль). Виды:

- страхование финансовых рисков - страхование предпринимательских рисков

3. Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом страховых отношений выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем вреда, причиненного жизни, здоровью или имуществу третьих лиц (гражданско-правовая ответственность)

Страхование ответственности (подотрасль). Виды: - обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта (ОСАГО) - страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности - страхование гражданской ответственности перевозчиков - страхование профессиональной ответственности - страхование ответственности за неисполнение обязательств