2.2. Загальний аналіз основних техніко-економічних показників та оцінка діяльності підприємства
Предметом дослідження техніко-економічного аналізу є вся виробничо-господарська діяльність підприємств і його підрозділів. Кожний підрозділ, який входить до складу підприємства, є специфічним щодо застосування засобів праці, організації виробничого процесу і результати його діяльності оцінюються показниками, які відображають ці особливості. Саме техніко-економічні показники служать основним критерієм оцінки економічного стану підприємства, ефективності його виробництва та прибутковості. Тільки при їх допомозі можна виявити резерви і перспективи розвитку підприємства.
Вихідні дані для виконання відповідних обчислень наведені у таблиці 2.1.
Таблиця 2.1- Техніко-економічні показники УМГ «Прикарпаттрансгаз»
|
Назва показників |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Довжина газопроводів на кінець року, км |
4833,9 |
4971,4 |
4996,3 |
5012,2 |
5017,3 |
5056,5 |
|
Транспорт газу, млн.м3 |
118079,8 |
120639,0 |
126511,4 |
129386,7 |
122819,2 |
112052,3 |
|
Кількість компресорних станцій, шт. |
19,0 |
18,0 |
20,0 |
20,0 |
20,0 |
20.0 |
|
Кількість газоперекачуючих агрегатів, шт. |
125,0 |
127,0 |
127,0 |
127,0 |
127,0 |
127,0 |
|
Загальна установлена потужність ГПА, тис.кВт |
1071940 |
1121940 |
1121940 |
1121940 |
1121940 |
1121940 |
|
Кількість УКЗ, шт. |
688,0 |
701,0 |
710,0 |
710,0 |
710,0 |
710,0 |
|
Кількість ГРС, шт. |
182,0 |
185,0 |
190,0 |
192,0 |
190,0 |
192,0 |
|
Витрати на транспортування газу, тис.грн. |
530655,7 |
631893,1 |
728396,7 |
793379,3 |
948806,3 |
1184396,0 |
|
Середньомісячна заробітна плата |
1046,0 |
1276,0 |
1514,0 |
1925,0 |
2402,9 |
3098,0 |
|
Вартість основних засобів на кінець звітного періоду, (первісна), млн.грн. |
2800,9 |
3204,2 |
3275,8 |
3498,8 |
3725,6 |
3850,8 |
|
Собівартість транспортування 1000 м3 газу, грн. |
4,5 |
5,2 |
5,8 |
6,1 |
7,7 |
9,7 |
Розрахуємо зміну техніко-економічних показників за допомогою методу динамічних рядів. Результати розрахунку зведемо в таблицю 2.2.
Отже, відповідно до наведеної в таблиці інформації, можна зробити наступні висновки:
Довжина газопроводів в період з 2007 по 2012 рік збільшилася з 4833,9 км до 5056,5 км, що становить 104,6% відносно 2007 року. Найбільше зростання відбулося в 2008 році і становить 2,84%. І надалі існує тенденція до зростання.
Протягом досліджуваного періоду з 2007 по 2012 рік такий показник як транспорт газу немає чіткої тенденції. З 2007 року по 2010 рік транспорт газу зростає. Найбільше значення даного показника становить 129386,7 млн. м3 в 2010 році. З 2010 року обсяг транспорту газу в натуральних одиницях спадає і в 2012 році досягає значення 121615,3 млн.м3, що становить 99,02% відносно 2011 року.
В 2007 році в експлуатації було 19 компресорних станцій, в 2008 році з експлуатації було виведено одну компресорну станцію. З 2009 року в експлуатаційному фонді УМГ «Прикарпаттрансгаз» працює 20 компресорних станцій.
Таблиця 2.2 - Динаміка ОТЕП УМГ «Прикарпаттрансгаз» за 2007-2012 роки
|
Показники |
Роки |
Абсолютне значення |
Абсолютний приріст |
Темпи росту |
Темпи приросту | ||||||
|
Ланц. |
Базис. |
Ланц. |
Базис. |
Ланц. |
Базис. | ||||||
|
Довжина газопроводів на кінець року |
2007 |
4833,9 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
2008 |
4971,4 |
137,5 |
137,5 |
102,84 |
102,84 |
2,84 |
2,84 | ||||
|
2009 |
4996,3 |
24,9 |
162,4 |
100,50 |
103,36 |
0,50 |
3,36 | ||||
|
2010 |
5012,2 |
15,9 |
178,3 |
100,32 |
103,69 |
0,32 |
3,69 | ||||
|
2011 |
5017,3 |
5,1 |
183,4 |
100,10 |
103,79 |
0,10 |
3,79 | ||||
|
2012 |
5056,5 |
39.2 |
222,6 |
100,78 |
104,60 |
0,78 |
4,60 | ||||
|
Транспорт газу |
2007 |
118079,8 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
2008 |
120639 |
2559,2 |
2559,2 |
102,17 |
102,17 |
2,17 |
2,17 | ||||
|
2009 |
126511,4 |
5872,4 |
8431,6 |
104,87 |
107,14 |
4,87 |
7,14 | ||||
|
2010 |
129386,7 |
2875,3 |
11306,9 |
102,27 |
109,58 |
2,27 |
9,58 | ||||
|
2011 |
122819,2 |
-6567,5 |
4739,4 |
94,92 |
104,01 |
-5,08 |
4,01 | ||||
|
2012 |
121615,3 |
-1203,9 |
3535,5 |
99,02 |
102,99 |
-0,98 |
2,99 | ||||
|
Кількість компресорних станцій |
2007 |
19 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
2008 |
18 |
-1 |
-1 |
94,74 |
94,74 |
-5,26 |
-5,26 | ||||
|
2009 |
20 |
2 |
|
111,11 |
105,26 |
11,11 |
5,26 | ||||
|
2010 |
20 |
0 |
|
100,00 |
105,26 |
0,00 |
5,26 | ||||
|
2011 |
20 |
0 |
|
100,00 |
105,26 |
0,00 |
5,26 | ||||
|
2012 |
20 |
0 |
|
100,00 |
105,26 |
0,00 |
5,26 | ||||
|
Кількість газоперекачуючих агрегатів |
2007 |
125 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
2008 |
127 |
2 |
2 |
101,60 |
101,60 |
1,60 |
1,60 | ||||
|
2009 |
127 |
0 |
2 |
100,00 |
101,60 |
0,00 |
1,60 | ||||
|
2010 |
127 |
0 |
2 |
100,00 |
101,60 |
0,00 |
1,60 | ||||
|
2011 |
127 |
0 |
2 |
100,00 |
101,60 |
0,00 |
1,60 | ||||
|
2012 |
127 |
0 |
2 |
100,00 |
101,60 |
0,00 |
1,60 | ||||
|
Загальна установлена потужність ГПА |
2007 |
1071940 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
2008 |
1121940 |
50000 |
50000 |
104,66 |
104,66 |
4,66 |
4,66 | ||||
|
2009 |
1121940 |
0 |
50000 |
100,00 |
104,66 |
0,00 |
4,66 | ||||
|
2010 |
1121940 |
0 |
50000 |
100,00 |
104,66 |
0,00 |
4,66 | ||||
|
2011 |
1121940 |
0 |
50000 |
100,00 |
104,66 |
0,00 |
4,66 | ||||
|
2012 |
1121940 |
0 |
50000 |
100,00 |
104,66 |
0,00 |
4,66 | ||||
|
Продовження таблиці 2.2 | |||||||||||
|
Кількість УКЗ |
2007 |
688 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
2008 |
701 |
13 |
13 |
101,89 |
101,89 |
1,89 |
1,89 | ||||
|
2009 |
710 |
9 |
22 |
101,28 |
103,20 |
1,28 |
3,20 | ||||
|
2010 |
710 |
0 |
22 |
100,00 |
103,20 |
0,00 |
3,20 | ||||
|
2011 |
710 |
0 |
22 |
100,00 |
103,20 |
0,00 |
3,20 | ||||
|
2012 |
710 |
0 |
22 |
100,00 |
103,20 |
0,00 |
3,20 | ||||
|
Кількість ГРС |
2007 |
182 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
2008 |
185 |
3 |
3 |
101,65 |
101,65 |
1,65 |
1,65 | ||||
|
2009 |
190 |
5 |
8 |
102,70 |
104,40 |
2,70 |
4,40 | ||||
|
2010 |
192 |
2 |
10 |
101,05 |
105,49 |
1,05 |
5,49 | ||||
|
2011 |
190 |
-2 |
8 |
98,96 |
104,40 |
-1,04 |
4,40 | ||||
|
2012 |
192 |
2 |
10 |
101,05 |
105,49 |
1,05 |
5,49 | ||||
|
Витрати на транспортування газу |
2007 |
530655,7 |
- |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
2008 |
631893,1 |
101237,4 |
101237,4 |
119,08 |
119,08 |
19,08 |
19,08 | ||||
|
2009 |
728396,7 |
96503,6 |
197741 |
115,27 |
137,26 |
15,27 |
37,26 | ||||
|
2010 |
793379,3 |
64982,6 |
262723,6 |
108,92 |
149,51 |
8,92 |
49,51 | ||||
|
2011 |
948806,3 |
155427 |
418150,6 |
119,59 |
178,80 |
19,59 |
78,80 | ||||
|
2012 |
1184396 |
235589,7 |
653740,3 |
124,83 |
223,19 |
24,83 |
123,19 | ||||
|
Продовження таблиці 2.2 | ||||||||
|
Вартість основних засобів на кінець звітного періоду, (первісна) |
2007 |
2800,9 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
2008 |
3204,2 |
403,3 |
403,3 |
114,40 |
114,40 |
14,40 |
14,40 | |
|
2009 |
3275,8 |
71,6 |
474,9 |
102,23 |
116,96 |
2,23 |
16,96 | |
|
2010 |
3498,8 |
223 |
697,9 |
106,81 |
124,92 |
6,81 |
24,92 | |
|
2011 |
3725,6 |
226,8 |
924,7 |
106,48 |
133,01 |
6,48 |
33,01 | |
|
2012 |
3850,8 |
125,2 |
1049,9 |
103,36 |
137,48 |
3,36 |
37,48 | |
|
Собівартість транспортування 1000 м3 газу |
2007 |
4,5 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
2008 |
5,2 |
0,7 |
0,7 |
115,56 |
115,56 |
15,56 |
15,56 | |
|
2009 |
5,8 |
0,6 |
1,3 |
111,54 |
128,89 |
11,54 |
28,89 | |
|
2010 |
6,1 |
0,3 |
1,6 |
105,17 |
135,56 |
5,17 |
35,56 | |
|
2011 |
7,7 |
1,6 |
3,2 |
126,23 |
171,11 |
26,23 |
71,11 | |
|
2012 |
9,7 |
2 |
5,2 |
125,97 |
215,56 |
25,97 |
115,56 | |
У 2007 році в експлуатації було 125 ГПА, а з 2008 по 2012 рік - 127 ГПА.
Потужність ГПА в базовому 2007 році становила 1071,9 млн. кВт, а в процесі введення в 2008 році додатково 2 ГПА, загальна установлена потужність зросла до 1121,9 млн. кВт.
Кількість УКЗ в 2007 році становила 688 шт., а в 2008 році зросла на 13 шт, з 2009 по 2012 рік кількість УКЗ становила 710 шт., що складає 101,28% відносно 2009 року і 103,19 відносно 2007 р.
Кількість газорозподільних станцій протягом періоду з 2007 по 2012 рік зросла на 5,49 % відносно 2007 року. Даний показник теж не має чіткої тенденції: до 2010 року кількість ГРС зростає і досягає найбільшого значення 192 шт., як і в 2012 році.
Щодо показника витрати на транспортування газу, то спостерігається чітка тенденція до зростання. Найбільше значення маємо у 2012 році - 1184396,0 тис.грн. або 124,83% відносно 2011 року і 223,19% відносно 2007 року. Таке зростання витрат пов'язане зі зростанням цін, тарифів на матеріали, на послуги зі сторони, а також через інфляційні процеси в країні.
Середньооблікова чисельність працівників з 2007 року по 2010 має тенденцію до зростання , у 2011 році чисельність працівників скоротилася на 0,5% відносно 2009 року, а в 2012 році зросла на 0,5 % відносно 2011 року і встановилася на рівні 3838 чоловік.
Кількість працівників управління, задіяних в транспорті газу, в 2012 році становила 2806 осіб, причому з 2007 року по 2010 рік спостерігається тенденція до зростання, і в 2011 році кількість працівників зменшилась на 1,07%). В 2012 році знов спостерігаємо тенденцію до зростання (на 1,08% відносно 2011 року).
Щодо середньомісячної заробітної плати, то даний показник має постійну тенденцію до зростання з 2007 по 2012 року. Зростання даного показника пояснюється збільшенням заробітної плати працівникам державних підприємств.
Такий показник, як вартість основних засобів на кінець періоду (первісна) протягом 2007-2012 року має тенденцію до зростання. Найбільше зростання даного показника спостерігається в 2008 році і становить в абсолютному виразі 403,3 млн.грн. або 14,4% у відносному виразі. До 2012 році відбувається поступове зростання і в 2012 році становить 3850,8 млн.грн.
Ріст даного показника зумовлений тим, що на підприємстві протягом аналізованого періоду вводяться основні засоби, що зумовлено в основному модернізацією старого та зношеного обладнання.
Показник собівартість транспортування 1000 м3 газу протягом періоду з 2007 по 2012 рік має чітку тенденцію до зростання і найбільшого свого значення досягає в 2012 році і становить - 9,7грн. Зростання даного показника можна пояснити зростанням витрат на транспортування газу. Дані витрати пов'язані із цілим рядом факторів: це і зростання ціни на електроенергію, і значне збільшення кількості ремонтів основних засобів, і зростання ціни на роботи та послуги, а також ріст матеріальних витрат та середньомісячної заробітної плати.
Для наглядності зобразимо динаміку ТЕП діяльності УМГ «Прикарпатрансгаз» на рисунку 2.2.
Рисунок 2.2 - Динаміка основних ТЕП УМГ «Прикарпатрансгаз»
Як бачимо в УМГ були покращені в порівнянні з 2011 роком наступні показники: транспорт товарного газу, середньомісячна заробітна плата, вартість основних засобів. Негативна тенденція зростання собівартості реалізованої продукції та витрат газу на технологічні потреби впливає на ефективність діяльності підприємства.
Таким чином, проведений аналіз основних ТЕП виробничо-господарської діяльності УМГ «Прикарпатрансгаз» дає змогу охарактеризувати в загальних рисах ефективність виробництва підприємства.
Протягом аналізованого періоду 2007-2012 рр. УМГ «Прикарпаттрансгаз» в цілому працювало з нарощенням виробничих ресурсів, однак спостерігається зниження ефективності його роботи. Зокрема, за даний час є зниження обсягу транспортованого газу в натуральних одиницях при збільшенні витрат на транспортування газу, що є негативною тенденцією для підприємства, і в свою чергу погіршує як фінансове становище так і виробничо-господарську діяльність загалом. Швидкими темпами зростає собівартість транспортованого газу.
В цілому, роботу підприємства можна вважати задовільною, проте потрібно шукати шляхи покращення динаміки основних ТЕП.