Аналіз структури кредитного портфеля

Класифікація кредитів в Портфелі банку	Сума тис. грн.	Структура, %	Коефіцієнт ризику %	Сума резерву тис. грн.
Клас «А»
Клас «Б»
Клас «В»
Клас «Г»
Клас «Д»
Всього кредитний портфель		100

• розрахуйте рівень сумнівної заборгованості, який характеризує якість кредитного портфеля, зокрема : довгострокових, короткострокових і міжбанківських кредитів з погляду проблематичності їх повернення . Значення цього показника не повинне перевищувати 0,05 %, тобто своєчасно непогашені кредити повинні складати не більш 5% від всього кредитного портфеля .

Рівень Безнадійні кредити

кредитної = -------------------------------------------

заборгованості Всього кредитний портфель

( До безнадійних відносяться кредити класу «Д»)

• розрахувати показник загальної кредитної активності, значення якого повинне бути більше 0,55 % . Якщо воно нижче, слід терміново зайнятися проблемою управління активами, а саме змінити їх структуру. Якщо цей показник перевищує 0,8, це означає, що у банку серйозні проблеми з ліквідністю. .

Загальна Всього надані кредити

кредитна = -------------------------------------------------

активність Сукупні активи

Аналіз інвестиційної діяльності.

Задачі аналізу – визначити найперспективніші вкладення банку в цінні папери і поліпшити якість інвестицій.

Цінні папери – це грошові документи, які свідчать про право володіння або відношення позики і визначають взаємостосунки між емітентом цінних паперів, і їх власником.

Інвестиційні вкладення до 20% голосів вважаються портфельними, від 20% до 50% - капітальними вкладеннями в асоційовані компанії, від 50 до 100% голосів – капітальні вкладення в дочірні підприємства.

Інвестиційний портфель комерційного банку містить:

• цінні папери в портфелі банку на продаж – для операцій з цінними паперами, придбаними з метою отримання прибутку від їх подальшого продажу до терміну погашення;

• цінні папери в портфелі банку на інвестиції – для операцій з цінними паперами, придбаними на строк до дати погашення або з метою інвестиції на термін більше року. Різниця між цінними паперами на продаж і цінними паперами на інвестиції полягає в намірах керівництва банку з приводу термінів їх придбання;

• цінні папери, які рефінансуються НБУ;

• цінні папери, які придбані або зберігаються за дорученням клієнтів;

• вкладення в асоційовані компанії;

• вкладення в дочірні підприємства.

Вкладення в асоційовані компанії і дочірні підприємства належать до довгострокових вкладень банку.

Завдання 4:

• визначте структуру інвестиційного портфеля банку, з'ясуйте його ефективність. Питома вага кожного виду цінних паперів в інвестиційному портфелі визначає його якість.

Таблиця 3.4