- •Содержание:
- •Предисловие
- •Глава I
- •1.1. Марксистская теория происхождения и сущности денег
- •1.2. Рационалистическая теория происхождения и сущности денег
- •Металлическая, или монетарная, теория денег
- •Номиналистическая теория денег
- •Количественная теория денег
- •1.3. Формы денег
- •1.4. Виды денег
- •Отличия полноценных и неполноценных денег
- •Баланс ювелира
- •Баланс ювелира при норме кассовых резервов, равной 10%
- •Отличия неполноценных и кредитных денег
- •Основные положения и выводы
- •Вопросы и задания для контроля знаний
- •2.1. Деньги в кругообороте доходов и товаров
- •Денежное обращение и финансовый рынок
- •Воздействие государственного сектора на потоки товаров и платежей
- •Влияние зарубежных стран на денежное обращение
- •2.2. Типы денежных систем
- •Элементы денежной системы
- •Система обращения металлических денег
- •Система обращения кредитных денег
- •Баланс Центрального банка
- •Основные положения и выводы
- •Вопросы и задания для контроля знаний
- •Глава 3 Денежная масса и денежный оборот
- •3.1. Структура денежной массы
- •Структура денежных агрегатов сша в начале 90-х годов (в %)
- •Денежные агрегаты Великобритании в конце 80-х – начале 90-х годов (в %)
- •3.2. Динамика денежной массы и ее компонентов
- •Денежная масса сша за 1920-1982 гг. (в млрд.Долл.)
- •3.3. Денежная база
- •3.4. Денежный оборот и его формы
- •Основные положения и выводы
- •Вопросы и задания для контроля знаний
- •Глава 4 Денежная система и обращение наличных денег в Российской Федерации
- •4.1. Элементы современной денежной системы Российской Федерации
- •Денежная масса России (национальное определение)
- •Структура денежной базы Центрального банка рф (в широком определении)
- •Нормы обязательных резервов
- •3.Рефинансирование банков
- •4.2. Организация наличного денежного обращения в Российской Федерации
- •Эмиссионно-кассовые операции Банка России.
- •Кассовые операции коммерческих банков
- •Кассовые операции предприятий.
- •4.3 Регулирование налично-денежного обращения
- •Основные положения и выводы.
- •Вопросы и задания для контроля знаний:
- •Глава 5 Безналичный денежный оборот в Российской Федерации
- •5.1. Организация безналичных расчетов банка с клиентами
- •Банковские счета клиентов
- •Корреспондентские счета банков
- •Расчетные документы.
- •5.2. Формы безналичных расчетов
- •Расчеты платежными поручениями
- •Операционное содержание схемы 6:
- •Расчеты по аккредитивам.
- •Операционное содержание схемы 7:
- •Расчеты чеками
- •Операционное содержание схемы 8:
- •Расчеты по инкассо
- •Операционное содержание схемы 9:
- •Основные положения и выводы
- •Вопросы и задания для контроля знаний.
- •Список рекомендуемой литературы Законы и нормативные акты
- •Учебники и учебные пособия
- •Статистическая и нормативная информация
- •Журналы
Вопросы и задания для контроля знаний:
Перечислите основные элементы денежной системы России и раскройте их содержание.
Как осуществляется контроль за массой наличных денег?
Что понимают под денежной базой?
Что означают понятия «широкая денежная база» и «узкая денежная база»?
Докажите, что современная денежная система России является системой кредитных денег.
Раскройте содержание административных методов денежно-кредитного регулирования ЦБ РФ и их инструменты.
Раскройте содержание экономических методов денежно-кредитного регулирования ЦБ РФ и их инструменты.
В каких ситуациях Банк России прибегает к эмиссии наличных денег?
Раскройте порядок кассовых операций предприятий и организаций в России.
Раскройте особенности кассовых операций российских коммерческих банков.
В чем суть эмиссионно-кассовых операций Центрального банка РФ?
Как отразится на денежной массе вклад наличных денег в коммерческом банке в размере 2 млн. руб. при норме обязательных резервов в 10%?
Почему организация обращения наличных денег требует законодательного закрепления?
Глава 5 Безналичный денежный оборот в Российской Федерации
|
Основные термины
|
5.1. Организация безналичных расчетов банка с клиентами
Подавляющую часть единого денежного оборота в любой стране составляет безналичный денежный оборот. В промышленно развитых странах на его долю приходится до 95% денежного оборота, в России пока его удельный вес значительно ниже. Безналичный денежный оборот принято называть безналичным платежным оборотом или платежным оборотом.
Безналичный денежный оборот– это функционирование денежных средств путем их перечисления по счетам предприятий и организаций в банках.Платежный оборотосуществляется преимущественно между хозяйствующими субъектами, вместе с тем таким же образом может происходить и часть расчетов предприятий и населения – перечисление заработной платы на банковские счета, платежи за услуги и т.д. Безналичный платежный оборот приводится в движение с помощью безналичных расчетов, которые осуществляют бухгалтерский аппарат организаций, предприятий, учреждений и банков.
Безналичные расчеты– это расчеты, которые совершаются банком без участия наличных денег путем списания денежных средств с банковского счета плательщика и зачисления их на счет получателя на основании расчетных документов.
Центральный банк РФ является органом, который лицензирует, координирует и регулирует платежную систему России, в соответствии с Законом о Центральном банке РФ он также является методическими центром по разработке единых правил, форм, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов. Основными законодательными актами Российской Федерации и нормативными документами Банка России, регламентирующими в настоящее время организацию безналичных расчетов и единого документооборота в банках, являются:
Гражданский кодекс Российской Федерации. 1996г. Часть 2, гл. 45 «Банковский счет», гл. 46 «Расчеты».
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» глава XII«Организация безналичных расчетов».
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» ст. 30 «Отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами», ст. 31 «Осуществление расчетов кредитной организацией».
Положение Банка России от 03.10.2002 г. №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
Положение Банка России от 23.06.98г. №36-П «О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».
Положение Банка России от 24.12.04 №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».
В действующих нормативных документах, касающихся безналичных расчетов, предприятиям и организациям предоставлена свобода в выборе форм расчетов, банкам же отведена роль посредника в платежах – они не должны вмешиваться в договорные отношения плательщика и получателя средств, а обязаны лишь следить за выполнением установленных правил расчетов и стандартов платежных документов.
В таких условиях задача банков состоит в том, чтобы наиболее рационально организовать системы расчетов и обеспечить прохождение платежей в установленные сроки. Законом о Центральном банке РФ определены следующие сроки проведения безналичных расчетов: в пределах субъекта РФ сроки проведения расчетов не должны превышать двух операционных дней, в пределах России – 5 операционных дней (то есть рабочих банковских дней).