- •Бизнес-жоспар
- •Кіріспе
- •1. Жобаның тұжырымдамасы
- •2. Өнімнің (қызметтердің) сипаттамасы
- •3. Өндірістер бағдарламасы
- •4. Маркетингтік жоспар
- •4.1 Өнімдер (қызметтер) нарығының сипаттамасы
- •4.2 Негізгі және әлеуетті бәсекелестер
- •4.3 Нарықты дамытудың болжамды бағасы, күтілетін өзгерістер
- •4.4 Маркетинг стратегиясы
- •5. Техникалық жоспарлау
- •5.1 Техникалық процесс
- •5.2 Ғимараттар мен құрылыстар
- •7.2 Жобаны іске асыру шығындары
- •8. Пайдалану шығыстары
- •9. Жалпы және әкімшілік шығыстар
- •10. Қаржыландыру қажеттілігі
- •11. Жобаның тиімділігі
- •11.1 Cash-flow проекциясы
- •11.2 Пайда мен залалдардың есептері
- •11.3 Баланс проекциясы
- •11.4 Қаржы индикаторлары
- •12. Әлеуметтік-экономикалық және экологиялық әсер
- •12.1 Әлеуметтік-экономикалық мәні
- •12.2 Қоршаған ортаға әсер
- •Қосымшалар
7.2 Жобаны іске асыру шығындары
Инвестициялық шығындар бағасы төмендегі кестеде келтірілген.
7-кесте - 2012 ж. Инвестициялық шығындар, мың теңге
Атауы |
Саны |
Сомасы, мың теңге. |
2 012 |
наурыз | |||
Офис |
18 |
4 795 |
4 795 |
Доптар |
30 |
262 |
262 |
Жиыны |
48 |
5 057 |
5 057 |
Жабдықты жеткізу құны шығыстары жабдықтың өзінің құнына қосылған.
8. Пайдалану шығыстары
Кәсіпорын қызметтер көрсетумен айналысуды жоспарлауына байланысты пайдалану қызметтері туындамайды.
Кәсіпорынның барлық шығыстары жалпы және әкімшілік болып табылады.
9. Жалпы және әкімшілік шығыстар
Жобада мектептің спорт залын жалдау және футбол алаңдарын жалдау көзделген. Жалдау құны айына 40 мың теңгені құрайтын болады.
8-кесте – Кәсіпорынның бір айдағы жалпы және әкімшілік шығыстары, мың тг
Шығындар |
|
2012 |
2013-2018 |
ЕТҚ |
|
380 |
380 |
Спорт залын жалдау |
|
20 |
20 |
Футбол алаңын жалдау |
|
20 |
20 |
Банк қызметтері |
|
5 |
5 |
Коммуналдық шығыстар |
|
12 |
12 |
Доптар |
3 дана/ай |
26 |
26 |
Интернет |
Мегалайн |
4,5 |
5 |
Байланыс қызметтері |
|
10 |
10 |
Кеңсе тауарлары |
|
5 |
5 |
Жарнамаға арналған шығыстар |
|
15 |
15 |
Өзге де көлденең шығыстар |
|
15 |
15 |
Жиыны |
|
513 |
513 |
Жалдау ставкасы Шымкент қаласының орташа мектептері ұсынған орташа бағаның негізінде алынды. Спорт құралдарын ай сайын жаңалау болжануда (айына 3 жаттығу доптарын сатып алу).
Жобада футбол клубы өзінің жұмысын ЖК шеңберінде жүзеге асыратыны қарастырылған..
9-кесте – Еңбекақы төлеу шығыстарының есебі, мың тг
№ |
Лауазым |
Саны, бірл. |
Жалақы |
Есептеуге |
ЕТҚ |
|
Әкімшілік-басқару құрамы |
|
|
|
|
1 |
Директор |
1 |
100 |
100 |
100 |
2 |
Ұйымдастырушы |
1 |
60 |
60 |
60 |
|
Жиыны |
2 |
160 |
160 |
160 |
|
Өндірістік құрам |
|
|
|
|
1 |
Жаттықтырушы |
1 |
90 |
90 |
90 |
2 |
Жаттықтырушының көмекшісі |
2 |
65 |
130 |
130 |
|
Жиыны |
3 |
155 |
220 |
220 |
|
Құрам бойынша барлығы |
5 |
315 |
380 |
380 |
Еңбекақы төлеу шығыстарының сомасы айына 380 мың теңгені құрайды. Әлеуметтік аударымдар айына 17,1 мың теңгені (міндетті зейнетақы жарналарын (бұдан әрі – МЗЖ) есепке алмағанда еңбекақы төлеу қорының (бұдан әрі – ЕТҚ) 5% есебінен) құрайды. Бұл сома Қазақстан Республикасы Салық кодексінің (бұдан әрі – ҚР Салық кодексі) 437-бабына сәйкес әлеуметтік салықтың сом асын азайтады. Жеңілдетілген декларация негізінде салықты есептеу салық салынатын объектіге 3% мөлшеріндегі (ҚР СК 437-бабы) ставканы қолдану жолымен жүргізіледі, оның ½ жеке табыс салығын құрайды, ½ - әлеуметтік салық.
Бұдан басқа әлеуметтік салық егер жұмысшының орташа айлық жалақысы Республикалық Бюджет туралы Заңда (ҚР СК 436-бабы) тиісті қаржы жылына белгіленген 2-еселік ең аз жалақыдан кем болмаса, әрбір жұмысшы салығы сомасының 1,5 % мөлшерінде азайту жағына түзетіледі.